Ve Stfemoéici dne 27.5.2013
<br> Podpisy kontrolorfi:
Jméno Podpis
U,/ V ' MW“ N
262/14 K,Helena Lacusova.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
Eva Bat’kovél
<br> kontrolor povéf‘eny fizenim piezkoumémi
<br> Vkontrolovaném obdobi fizemni celek dle prohlééeni statutérniho zéstupce
nehospodafil s majetkem stétu,neruéil za zévazky jinjlch osob,neuzavfel kupni,sménnou <,>
darovaci,néjemni,zéstavni smlouvu tykajici se nemovitého majetku,smlouvu o zfizeni
vécne’ho bfemene,smlouvu o fivéru,nepofidil ani neprodal akcie,cenné papiry,nebo
<br> obligace
<br> S obsahem zprz'wy o stledku pfezkouméni hospodafeni obce Stfemo§ice o poétu 8 stran by]
seznémen a jeho stejnopis éislo 1 obdriel
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> dne
27.5.2013
starosta obce
Rozdélovnik :
Stgjflopjs Poéet miskfi Pfedaino Pfevzal
1 1 Sfiemo§ice Ing.Radek Janou§ek
2 1 Pardubicky XXXX XXX Bat’kové
<br>
<br>
<br> Kornerského na'médi XXX.532 11 Padtbioe.Td; +43) 46626530.535.Mobil: +420 724652338

Prévni pfedpis: Vyhlééka é.323/2002 8b <.>,0 rozpoétove' skladbé,ve znéni pozdéj§ich pfedpisf} adu o zaéétovéni uéetnich dokladfi na pofi'zem’ détske’ho hfi§té byla " ' investiém’ho majetku,méla b ' — (splnéno dne: 28.522012) - 12/2011 b) pf‘i diléim pf‘ezkouméni nebyly zji§tény chyby a nedostatky.II.Pii pf‘ezkoumém' hospodai‘eni obce StFemo§ice za rok 2012 Byly zjiEtény méné zévainé chyby a nedostatky (§10 odst.3 pism.b) zaikona E.420/2004 sb.): Prévni pfedpis: Zékon 6‘ 563/199] Sb <.>,0 uéetnictvi,ve znéni pozdéjsiich pfedpisfi Ill.PPi pi‘ezkoumém’ hospodai‘eni obce Stf'emoEice za rok 2012 Neuvaidl' se zji‘s’témi rizika dle § 10 odst.4 pism.a) zékona é.420/2004 Sb.IV.Pf'i piezkoumém’ hospodan‘em’ obce Stiemoéice za rok 2012 Byly zji§tény dle § 10 odst‘ 4 pism.b) nésledujici ukazatele: a) pod“ pohledévek na rozpoétu Iizemniho celku 0,12 % b) podil zéwazkfi na rozpoétu L'lzemm'ho celku 1,83 % c) podil zastaveného majetku na celkovém majetku fizemniho celku 0 “/0 K0men§

B.Zjis'téni ze zévéreéného pfezkouma’ni
<br> Pfi pfezkouméni hospodafeni obce Stfemo§ice
<br> byly zji§tény nésledujici méné zévainé chyby a nedostatky:
Pfedmét: Zékon é.420/2004 Sb,§ 2 odst.2 pism.h) fiéetnictvi vedene’ fizemm’m
celkem
<br> C.Za'vér
<br> Prévni pfedpis: Zékon é.563/1991 Sb <.>,0 uéetnictvi,ve znéni pozdéj§ich
pfedpisfi
§ 30 odst.1 a 4 — Skuteéné stavy majetku a zévazkfi I'Jzemniho celku
nebyly zji§tényw Uéetni jednotka nezjistila skuteény stav flétu 403 <.>
<br> 1.Plnéni opatf‘em’ k odstranéni nedostatkfi zji§ténych
<br> a) pf‘i pfezkouméni hospodaf'eni lizemniho celku za pf‘edchozi roky
<br> byly zji§tény nésledujici méné zévainé chyby a nedostatky:
Piedmét: Zékon é,420/2004 Sb.§ 2 odst.2 pism.h) fiéetnictvi vedené uzemnim
celkem
<br> Prévni pfedpis: Zékon c.563/1991 Sb <.>,0 uéetnictvi,ve znéni pozdéj§ich
pfedpisfi
§ 30 odst.1 a 4 - Skuteéné stavy majetku a zévazkfi uzemniho celku
nebyly zji§tény.(napraveno),Ke kontrole nebyly pfedloieny
inventumi soupisy uétfi 378 - Ostatni krétkodobe’ zévazky (fiéetni stav
100,- Ké - povinné poji§téni z mezd Kooperativa) a liétu 384 — VYnosy
pfi§tich obdobi (uéemi stav — 29 160,— Ké — dafi z pfijmu) <.>
- (splnéno dne: 27.5.2013) - V kontrolovaném obdobi byly
pfedloieny inventumi soupisy uétu 378 a 384 <.>
<br> Prévni pfedpis: CUS 701 ~ 708 (§ 36 odst1 1 zékona 0 uéetnictvi)
CUS 701 bod 612.a 6.4,- Uzemni celek neflétoval k okamiiku
uskuteénéni I'Jéetniho pfipadu px‘i pfevodech vlastnictvi k nemovitostem <,>
které podle’haly vkladu do katastru nemovitosti.(napraveno),Ke
kontrole byla pfedloiena smlouva 0 bezfiplatném pfevodu na pozemky ve
Vlastnictvi obce pro KrU ze dne 25.8.2011.Uéetni jednotka neodfiétovala
pfevedene’ pozemky dle sm1ouvy z majetku na fiétu 031 - Pozemky <.>
- (splnéno dne: 21.9.2012) - Z fiétu 031 dokladem 6.6 26 due
31.8.2012 byla hodnota bezfiplatné pfedaného pozemku oduétovéna <,>
<br> éUS 703 - Uzemni celek nedodriel zékladni postupy fiétovéni transferfi <.>
(napraveno).Kontrolou bylo zji§téno,2e L'léetni jednotka nedodriela
postup uétovéni transferfi - neinvestiéni néklady na Zéky,dopravni
obsluinost <.>
— (splnéno dne: 28.5.2012) - Uétovéni bylo opraveno - uéetni doklad
(“2.5 ze dne 30.9.2011 <.>
<br> Kornenského némfisfi 125,532 11 Pardubioe.Tel.: +420 466026350,535,Mobil: +420 724652038

Dafi z prij mu za rok 2011 profiétovéna ve vykazu FIN ve
sprévné vy§1 dle vykazu zisku a ztréty
<br>
<br> Uéetni doklad
<br> 5-8/2012
<br>
<br> Uéetni doklad
<br> doklad 6.2 ze dne 31.1.2012 - pfedpis na pohledévky na mistni
Loplatek ze psfi a la odpady
<br>
<br> Vykaz pro hodnoceni plném’
rozpoétu
<br> k 31.8.2012,k 31.2012
<br>
<br> vykaz zisku a ztréty
<br> Ke dni 30.6.2012 vykézan zisk ve vy§i 455 104,69,k
31.12.2012
<br>
<br> Dohody o provedeni préce
<br> DPP ze dne 1.8.2012 na sprévu poéitaéové sité Zavf'el
DPP ze dne 24,2012 na sekéni vefejnSIch ploch Novééek
DPP ze dne 3.1.2012 na zépisy do obecni kroniky
<br>
<br> Pracovni smlouvy Véetné
platovych vymérfi
<br> Pracovni smlouva ze due 1 1.1.2010 véetné platového vyméru
ze dne 10.1.2012 na pozici uklizeéky
<br>
<br> Smlouvy a daléi materiély k
prijatym 11661on dotacim
<br> dotace na zaji§téni voleb do krajskych zastupitelstev a 1/3
Senétu ve vy§i 33 000,- Ké,prijem zaflétovén na poloice
<br> 41 1 1 véetné Upravy rozpoétu,celkem vyéerpéno 19 240,- K6 <,>
vratka nedoéerpané dotace ve vy§i 13 760,- Ké byla zasléna na
fiéet Pardubického kraje dne 31.1.2013
<br>
<br> Smlouvy a da1§i maten’ély k
prijatym uéelovym dotacim
<br> smlouva o poskytnuti dotace v rémci Programu obnovy
venkova eVid.éislo OZPZ/12/40981 na investiéni akci
“Stavebni upravy objektu autobusove’ éekémy na p.116 5/1 kil <.>
Stremo§ice" ve vy§i 100 000,- Ké (nejvjrée 60% ze skuteénjtch
nékladfi),prijem zalllétovén na poloice 4222 véetné upravy
rozpoétu,celkové néklady akce 210 768,- Ké (procentni podil
dotace 47,45%,podil obce 52,55%),vyuétovéni predloieno
ze dne 20.12.2012
<br>
<br> Vnitrni predpis a smérnice
<br> smémice pro poskytovéni a fiétovéni cestovnich néhrad,pro
éasové rozliéovém’,k vedeni pokladny,smérnice pro tvorbu a
pouiivémi opravnjlch poloiek,o podrozvaze,o inventarizaci <,>
smémice k systému zpracovéni déetnictvi,evidence,fiétovéni a
odepisovéni majetku,odpisonplén
<br>
<br> Obecné zévazné vyh1é§ky
<br> OZV é.2/2011 0 mistnich poplatcich,dle vyikazu FIN 2-12 M
vybirii mistni poplatek za odpady-poloika 1340,poplatek za
psa nayoloice 1341
<br>
<br> Zépisy z KV a FV
<br>
<br>
<br> Kontrolni vybor - 21.2.2012,13.6.2012,15.10.2012,4.12.2012
Finanéni vybor — 20.2.2012,14.62012,17.102012 <,>
13.12.2012
<br>
<br> Kmmenshého némwi 125,532 11 Padubbe,Tel: +420 46323530,535.Mobi: +420 724%2038

A.Pfezkoumané pisemnosti
Pfi pi‘ezkouméni hospodaieni obce Stfemoéice byly pfezkoumény nésledujici
<br> pisemnosti:
<br>
<br> Druh pisemnosti
<br> Popis pisemnosti
<br>
<br> Névrh rozpoétu
<br> vyvééen na ufedni desce i zpfisobem umoir‘iujici délkovy
piistup ve dnech 27,11 21 21,12.2011 v pfijmech a VYdajich 1
470 000,- Ké
<br>
<br>
<br> Rozpoétové opati'eni R0 (3.1- schvéleno starostou obce 26 due 16.6.2012,upraveny
dotace na poloice 4222,4113,ostatni éerpéni dle skuteénosti <,>
pievod z poloiky 1337 na 1340
R0 (3.2 - schvélil starosta obce schvélil dne 13.10.2012
R0 6.3 - schvélil starosta obce dne 15.12.2012 - koneéna
uprava rozpoétugfiesuny z paragrafi’l
<br> Rozpoétovy Vthed na roky 2012—2014
<br>
<br> Schvaleny rozpoéet
<br> ZO schvélilo dne 20.12.2011 ve vy§i pi‘ijmfi a Vydajfi 1 470
000,- K6 jako vyrovnany,do vykazu FIN 2 12 M by] rozpoéet
naveden ve schvélené podobé
<br>
<br> Zévéreény fiéet
<br> vyvé§eno na L'ii'edni desce i zpfisobem umoir‘iujici délkovy
pfistup ve dnech 3.6.- 18.6.2012,Z0 schvélilo dne 18.6.2012
s vyrokem s vyhradami a piijmulo népravné opatieni k
odstranéni chyb a nedostatkfi
<br>
<br> Bankovni vypis
<br> Ceské spoiitelna 6.0.1141633359/0800 - béiny fiéet
<br> VPS z BU ze dne 31.8.2012,317.2012,306.2012,315.2012 <,>
zfistatek BU k 30.6.2012 ve vy§i 209 991,76 Ké souhlasi na
vykaz Rozvaha k 30.6.2012
<br>
<br> Evidence pohledz’wek
<br> jmenny seznam na poplatniky veden v PC
<br>
<br> Faktura
<br> DFA 5—8/2012
VFA 5-8/2012
<br>
<br> lnventumi soupis majetku a
zavazkfi
<br> Proékoleni 1K ze dne 20.12,2012
<br> Zpréva o inventarizaci ze dne 12,1.2013
<br> Inventurni soupisy k 31.12.2012
<br> Plan inventur na rok 2012 véetné jmenovémi IK ze due 2.1 <.>
2013
<br> lnventarizace zapoéata 2.1.2013 - ukonéena 12,1.2013
<br>
<br> Mzdové agenda
<br> Mzdy vedeny v programu PORS
Vyplatnice za 4-8/2012
<br>
<br> Odméfiovémi élenfi
zastupitelstva
<br> Beze zmény 0d 1.1.201.kontrolovémo v minulém obdobi <,>
Schvaleno v Z0 12.2.2011
<br> vyplatni listiny za 6-8/2012
<br> Poéet éiem‘i zastupitelstva 6,poéet obyvatel 186,kontrola na
mzdové listy zastupitelfi za rok 2012
<br>
<br> Pokladni doklad
<br> Pokladni doklady za 1-8/2012
<br>
<br> Pokladni kniha (denik)
<br> Veden ruéné v pokladni knize
Zfistatek v pokladni XXXXX ke dni XX.X.souhlasi se stavem ve
vaazu FIN 2 - 12 M na poloice 5182
<br>
<br> Piiloha rozvahy
<br> k31.12.2012
<br>
<br>
<br> Rozvaha
<br>
<br> Ke dni 30.6.2012,k 31.12.2012
<br>
<br> Kornenského némésti 125,532 11 Pademioe,Tet: +420 463726530.536,Mob'flt +420 724%2038

Pr'edmétem pr'ezkouméni hospodafem’ bylo v souladu 5 § 2 za’kona
é.420/2004 3b.:
<br> plnéni prijmu a vydaju rozpoctu vcetne penéznich operaci tykajicich se rozpoctovych
prostredku <,>
<br> - finanéni operace,tykajici se tvorby a pouiiti penéinich fondfi <,>
<br> - néklady a vynosy podnikatelské éinnosti fizemniho celku <,>
<br> - penéini operace,tykajici se sdruienych prosti'edkfi a cizich zdrojfl <,>
<br> - hospodafeni a naklédéni s prostfedky posky’mutymi z Nérodniho fondu a s dal§imi
prostfedky
ze zahraniéi poskytnutymi na zékladé mezinérodnich smluv <,>
<br> - vyuétovéni a vypofadéni finanénich vztahfi ke stfitnimu rozpoétu,k rozpoétfim krajfi <,>
k rozpoétfim obci,k jinym rozpoétfim,ke stétnim fondfim a k dal§im osobém <,>
<br> - naklédéni a hospodafeni s majetkem ve vlastnictvi fizemniho celku a s majetkem stétu <,>
s nimi hospodafi fizemni celek <,>
<br> - zadavéni a uskuteéfiovémi vefejnych zakézek <,>
<br> - stav pohledévek a 2221qu a naklédéni s nimi <,>
<br> - ruéeni za zévazky fyzickych a prévnickych osob <,>
<br> - zastavovélni movitych a nemovitych véci ve prospéch tfetich osob‘
<br> - zfizovéni vécnych bfemen k majetku L'lzemniho celku <,>
<br> - fiéetnictvi vedené lizemnim celkem <.>
<br> Pfedmét pr'ezkouma’ni hospodafeni byl ovéfen z hIediska:
<br> - dodriovéni povinnosti stanovenych zvlé§tnimi przivnimi pfedpisy,zejména pfedpisy
0 finanénim hospodafeni uzemnich celkfi,o hospodafeni sjejich majetkem,o
fiéetnictvi a o odméfiovéni <,>
<br> - souladu hospodaf'eni s finanénimi prosti'edky ve srovnéni s rozpoétem <,>
<br> - doereni fléelu poskytnuté dotace nebo névratné finanéni vypomoci a podminek jejich
pouiiti <,>
<br> - vécné a formélni sprévnosti dokladfi o piezkoumévanych operacich <.>
<br> V souladu 5 § 6 odst.3 pism,b) zékona é.420/2004 Sb.bylo pfezkouméni hospodafeni
uskuteénéno vybérovym zpfisobem dle pfedmétu a obsahu pfezkouméni <.>
<br> Komerského néméstl 125,532 11 Pandubioe.Tel; +420 46626530,535,Mobi; *420 724662038

PARDUBICKY KRAJ
Krajsky Ufad
<br> Zpréva o vysledku pfezkoyméni hospodaf‘eni
obce Stfemoéice,IC: 00270971
za rok 2012
<br> PFezkouméni se uskuteénilo ve dnech:
<br> - 21.902012
- 27.52013
<br> na zakladé zz'ikona é.420/2004 3b <.>,0 pfezkoumévéni hospodafeni fizemnich samosprévnych
celkfi a dobrovolnych svazkfi obci‘
<br> Pfezkoumz’mi probéhlo na Obecnim fif‘adé StFemo§ice é.p.62,538 54 Luie
Piezkouméni vykonaly:
- kontrolor povéfeny fizenim pfezkouméni: Eva Bat’kové
<br> - kontrolofi:
- XXXXXX Lacuéové
- Ing.XXX XXXXXX
<br> Zéstupci obce:
- Ing.XXXXX J anouéek - starosta obce
— Mgr.Marie Lexové — mistostarostka obce
- XXXXX Silarové - fiéetni obce
<br> Ku'nerského némfisfi XX,532 11 Paldlbioe,Tel: +420 4663mm,535,Mobil: +420 724662038