/ Krajský úřad kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 242702011 KO SpZn.: KO 4632010 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Borovnice,lCO: 00599301 za rok 2010
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2010 bylo provedeno dne 16.listopadu 2010 jako dílčí přezkoumání dne 31.března 2011 jako konečně přezkoumání na základě žádosti obce v souladu se zákonem č.4202004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obec Borovnice Borovnice 54 592 42 Jimramov
<br> Přezkoumání vykonala: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Marie lfrahová
<br> Podklady předložila: XXXXX XXXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 ?07.fax: 564 602 434,email: postanr-gsocinacz,|nternet: www.kr-výsocinagg IČO: 70890749.bankovní spojení: Volksbank a.s <.>,č.ú.: 405000500016800
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Borovnice byl zjištěn následující nedostatek <.>
<br> Předmět: Zákon č.42ůí2ůůe Sb.5 2 odst.2 písm.hj účetnictví vedeně územním celkem Právní předpis: Zákon č.5531991 Sb.<.> o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> & 29 odst.1 - Územní celek nesvěřil,zda skutečný stav odpovídá stavu v účetnictví.K zůstatku účtu 031 — Pozemky vykázanemu v rozvaze sestavená k 31.12.ÉD'IU nebyl doložen aktualizovaný soupis pozemků ani výpis z KN k 31.12.2D1D
<br> B.Přezkoumaně písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány písemnosti uvedená v zápise z dílčího přezkoumání hospodaření a dále následující písemnosti:
<br> Rozvaha — sestavená k 31.12.2ů1d
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků — k 31.12.2010
<br> Evidence majetku - k 31.12.2010
<br> výkaz pro hodnocení plneni rozpoctu - k 31.12.21310
<br> Bankovní výpisy - č.1 z běžného účtu vedeneho u Ks a.s.se stavem k 31.12.20141 výpis z úvěrověho účtu č.1 z (11.01.2011 se stavem k 31,12.2010
<br> Rozpočtové opatření — č.3 schválená— a provedená do 31.112010
<br> Pokladní doklady - doklad č.253 : Cl'í.12.Éůíů - doklad č.TFB : 29.12.zm Cl
<br> Zápisy finančního a kontrolního výboru - sze dne 15.os.2010.K'v' ze dne se.12.2010 deěnováni členů zastupitelstva - předpis mezd za měsíc prosinec 2010
<br> Evidence poplatků — schválených pro rok 2010 [odpady„ za psyj s aktualizaci k 31.12.213113 kniha odeslaných faktur- v období říjen — prosinec 2ú1c
<br> kniha doslýoh faktur - v obdobi říjen - prosinec 2010
<br> Účetní denik _ za měsíc prosinec emo
<br> Pokladní kniha [deník] - za měsíc prosinec 2310
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usneseni - ze dne 15.12.Éů'lů pod č.3 — č.53,zápis z ustavujícího zasedání 20 ze dne tú.11.2č10 bod č.1.č.3 a č.4
<br> Q.Plnění opatření přijatých k nápravě chvb á nedostatků gllstáných aj při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> hj při dílčím přezkoumání za rok 2o1e nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> D.Závěr
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření obce Borovnice za rok 2010 byl zjištěn nedostatek.který nemá závažnost nedostatků uvedených v & 10 odst.3 písm.cl zákona o přezkoumávání hospodaření.a to:
<br> - Územní celek neoveřit.zdá skutečný stav odpovida stavu v účetnictví <.>
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0,93 %
<br> 13) podíl závazků na rozpočtu.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 12,17 % c) podíl zastavěného majetku na celkovém majetku.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0 % e) podíl cizich zdrojů k celkovým aktivům.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 11,91 % d) ukazatel dluhové služby.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 12,02 %
<br> Výše dlouhodobého úvěru vykázaněm vrozvaze na účtu č.451 - je k31.12.2010 1 558 809,47 Kč
<br> Přehled příjmů a výdajů za rok 2010 v Kč daňové příjmy 1 753 345,21 běžné výdaje 1 429 566,34 nedaňové příjmy 284 376,90 kapitálově výdaje 110 804,20 kapitálově příjmy 0,00
<br> přijaté transfery 225 913,00
<br> Příjmy celkem 2 263 635,11 Výdaje celkem 1 540 370,54 Financování Financování 723 264,57
<br> Žďár nad Sázavou dne 06.04.2011
<br> ' ' 'ř ' '".<.>,<,> _.Za Krajský u ad kraje Vysocma XXXX XXX urad kraje Vysočin...