Kraj ský úřad J íhomoravského kraje
<br> Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumu obcí Žerotínovo nám.3
<br> 601 82 Brno
<br> Svan.: S — JMK 74850/2017 OKP Cj.: JMK.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>./2018
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 dobrovolného svazku obcí (dále jen svazek obcí)
<br> SVAZEK OBCÍ HLUBOKÉ-KROKOČÍN-ÚJEZD U ROSIC,okres Brno-venkov
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření,které proběhlo dne 8.listopadu 2017 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření,které se uskutečnilo dne 21.února 2018.Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání
<br> hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Qbecní úřad Újezd u Rosic Ujezd u Rosic 111,664 84 Zastávka u Brna
<br> Přezkoumání vykonal: Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Be.XXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal JUDr.XXXXX XXXXX,Ph.D.— vedoucí odboru kontrolního a právního Krajského úřadu
<br> Jihomoravského kraj 8 <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXXXXXXX - předseda
<br> XXXXX XXXXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona () přezkoumávání hospodaření,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona.Přezkoumání hospodaření bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení % 2 odst.3 zákona o přezkoumávání hospodaření nebyly předmětem přezkoumání údaj e,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno dne 8.září 2017,a to doručením písemného oznámení svazku obcí nejpozději 5 dnů přede dnem realizace výkonu přezkoumání <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> ].Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> 11.Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny následující chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v ustanovení % 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> Přehled zjištěných chyb a nedostatků v členění dle ustanovení & 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> $ 2 odst.] písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků — Na základě schválení předsednictva Svazku obcí Hluboké — Krokočín - Újezd u Rosic (dále "svazek") ze dne 21.11.2017 byl uzavřen Dodatek č.1 ke Smlouvě o dílo číslo 1/2017 ze dne 13.12.2017 mezi svazkem (na straně objednatele) & panem Oliverem Baksayem (na straně zhotovitele).Předmětem smlouvy a dodatku č l k této smlouvě jsou stavební práce na stavbě "ČOV Hluboké — odvodnění kalů".Ze strany svazku byl uvedený dodatek ke smlouvě podepsán pouze předsedou svazku,což je v rozporu s ustanovením článku II,odstavce 9 Stanov svazku účinných od 27.l.2011,kde je uvedeno,Že podepisování za svazek se děje tak,Že k názvu svazku připojí předseda svůj podpis s uvedením svého jména a funkce.V případě uzavírání smluv,tyto smlouvy podepisuje předseda a u smluv nad 100.000,- Kč s ním 1 místopředseda nebo jiný člen předsednictva z další obce.Oba ke svým podpisům uvedou svá jména a funkce ve svazku.Totéž bylo zjištěno 11 Smlouvy o poskytnutí dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje č.048585/17/OKH ze dne 4.12.2017
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziíštěných I.při přezkoumání hospodaření za předcházející roky
<br> Pří přezkoumání hospodaření za předcházející roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky byly již napraveny <.>
<br> II.při předcházejícím dílčím přezkoumání
<br> Při předcházejícím dílčím přezkoumání nebyly zjištěny chyby a nedostal/g) <.>
<br> C.Závěr
<br> I.Při přezkoumání hospodaření svazku obcí Svazek obcí Hluboké-Krokočín-Újezd u Rosic za rok 2017
<br> bvlv ziištěnv chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření,a to:
<br> — Podepisování za svazek není v souladu se stanovami
<br> II.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření svazku obcí v budoucnu: — Při přezkoumání hospodaření za rok 2017 nebyla zjištěna žádná závažná rizika,která
<br> by mohla mít negativní dopad na hospodaření svazku obcí v budoucnosti <.>
<br> III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu svazku obcí.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0,77 % b) podíl závazků na rozpočtu svazku obcí.<.>....

List1
Závěrečný účet Svazku obcí Hluboké,Krokočín <,>
Újezd u Rosic za rok 2017
<br> ( § 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <,>
ve znění platných předpisů )
<br> 1,Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2017
Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Skutečnost k 31.12.2017
Nedaňové příjmy 840,500.00 21,000.00 861,500.00 861,132.85
Přijaté transfery 86,000.00 3,115,800.00 3,201,800.00 3,201,740.00
Příjmy celkem 926,500.00 3,136,800.00 4,063,300.00 4,062,872.85
Běžné výdaje 926,500.00 400.00 926,900.00 826,157.02
kapitálové výdaje 1,890,800.00 1,890,800.00 1,890,739.95
Výdaje celkem 926,500.00 1,891,200.00 2,817,700.00 2,716,896.97
<br> Saldo příjmů a výdajů 1,245,600.00 1,345,975.88
Třída 8 - Financování 1,245,600.00 1,345,975.88
Zůstatek finančních prostředků na účtě ke dni 31.12.2017 1,462,304.46
Příloha : Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2-12 M k 31.12.2017
2,Údaje o hospodaření s majetkem a další finanční operace
Ke dni 31.12.2017 byla provedena inventarizace majetku a závazků <.>
Při inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly mezi skutečným stavem a stavem účetním <.>
<br> Výsledek inventarizace :
druh majetku stav k 1.1.2017 přírustky úbytky stav k 31.12.2017
DDNM 21,870.70 21,870.70
Oprávky k DDNM 21,870.70 21,870.70
Stavby 104,104,004.65 104,104,004.65
Oprávky ke stavbám 2,928,343.00 1,301,467.00 4,229,810.00
Sam.movité věci 12,960,605.35 12,960,605.35
Oprávky k SMV 972,122.00 432,072.00 1,404,194.00
DDHM 41,397.60 6,600.00 47,997.60
Oprávky k DDHM 41,397.60 6,600.00 47,997.60
Pozemky,lesy 100,713.40 100,713.40
Nedokončený DHM 4,000.00 1,890,739.95 1,894,739.95
Oprávky k odběratelům 5,567.10 357.10 5,210.00
Komentář k majetku :
účet 028 DDHM nové čerpadlo na ČOV
účet 042 NDHM technologie pro odvodnění kalu -dekantační odstředivka
<br> 3,Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO za rok 2017
Přezkoumání hospodaření bylo provedeno na základě žádosti Svazku obcí v souladu se zák.č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO pracovníky odboru kontroly KÚ Jihomoravského kraje dne 21.2.2017
Závěr zprávy :
byly zjištěny chyby a nedostatky <,>
které namají závažnost nedostatků uvedených v § 10 odst.3 písm.c)
zákona o přezkoumávání hospodaření
Příloha : Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO za rok 2017
4,Vyúčtování fin.vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody
neinvestiční přijaté transfery od obcí pol.4121 86,000.00 Obce Hluboké 26.400,- Kč
obec Krokočín 26.000,- Kč
obec Újezd u Rosic 33.600,- Kč
investiční přijaté transfery od krajů pol.4222 1,225,000.00 KÚ JMK
1,890,800.00 kraj Vysočina
<br> v Újezdě u Rosic dne : 2/22/18
schváleno předsednictvem DSO dne 4/11/18
vyvěšeno dne 4/17/18

Licence: W08Z XCRGBA1A / A1A (01012017 / 01012017)
<br> Ministerstvo financí FIN 2-12 M
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
územních samosprávných celků, dobrovolných svazků obcí a regionálních rad
<br> sestavený k  12 / 2017
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> XXX XXXXX IČO
<br> XXXX XX XXXXXXXX
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Svazek obcí Hluboké - Krokočín - Újezd u Rosic 
Újezd u Rosic 111
<br> 664 84  Újezd u Rosic, p. Zastávka
<br> I. ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY
Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku
<br> a b 1 2 3
<br> 0000 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 86 000,00  86 000,00  86 000,00 
0000 4222 Investiční přijaté transfery od krajů   3 115 800,00  3 115 740,00 
<br> 0000 Bez ODPA 86 000,00  3 201 800,00  3 201 740,00 
<br> 2321 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 840 000,00  850 700,00  850 591,00 
2321 2324 Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady   10 300,00  10 234,00 
<br> 2321 Odvádění a čištění odpadních vod a nakl.s kaly 840 000,00  861 000,00  860 825,00 
<br> 6310 2141 Příjmy z úroků (část) 500,00  500,00  307,85 
<br> 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 500,00  500,00  307,85 
<br> ROZPOČTOVÉ PŘÍJMY CELKEM 926 500,00  4 063 300,00  4 062 872,85 
<br> 22.02.2018 8h 2m21s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 1 / 8
<br>
<br> Licence: W08Z XCRGBA1A / A1A (01012017 / 01012017)
<br> II. ROZPOČTOVÉ VÝDAJE
Paragraf Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku
<br> a b 1 2 3
<br> 2321 5011 Platy zaměst. v pr.poměru vyjma zaměst. na
služ.m <.>
<br> 50 000,00  138 000,00  137 880,00 
<br> 2321 5021 Ostatní osobní výdaje 50 000,00  69 000,00  68 900,00 
2321 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na
<br> st.pol.zaměstnan
10 000,00  34 700,00  34 476,00 
<br> 2321 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění 10 000,00  12 500,00  12 408,00 
2321 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek   6 600,00  6 600,00 
2321 5139 Nákup materiálu j.n.  28 000,00  27 811,80 
2321 5151 Studená voda   100,00  89,00 
2321 5154 Elektrická energie 100 000,00  306 000,00  305 661,00 
2321 5161 Poštovní služby 1 000,00  1 000,00  634,00 
2321 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 10 000,00  14 600,00  14 549,85 
2321 5163 Služby peněžních ústavů   14 000,00  13 927,00 
2321 5169 Nákup ostatních služeb 657 000,00  264 500,00  189 434,88 
2321 5171 Opravy a udržování 30 000,00  29 000,00  4 894,00 
2321 5182 Poskytované zálohy vlastní pokladně      
2321 6122 Stroje, přístroje a zařízení   1 890 800,00  1 890 739,95 
<br> 2321 Odvádění a čištění odpadních vod a nakl.s kaly 918 000,00  2 808 800,00  2 708 005,48 
<br> 6310 5163 Služby peněžních ústavů 8 500,00  8 900,00  8 891,49 
<br> 6310 Obecné příjmy a výdaje z finančních operací 8 500,00  8 900,00  8 891,49 
<br> ROZPOČTOVÉ VÝDAJE CELKEM 926 500,00  2 817 700,00  2 716 896,97 
<br> 22.02.2018 8h 2m21s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 2 / 8
<br>
<br> Licence: W08Z XCRGBA1A / A1A (01012017 / 01012017)
<br> III. FINANCOVÁNÍ - třída 8
Název Číslo položky/řádku Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku
<br> text r 1 2 3
<br> Krátkodobé financování z tuzemska
<br> Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111      
Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů  (-) 8112      
Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113      
Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostř. (-) 8114      
Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115   1 245 600,00- 1 345 975,88-
Akt. krátkod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8117      
Akt. krátkod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8118      
<br> Dlouhodobé financování z tuzemska
<br> Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121      
Uhrazené splátky dlouh.vydaných dluhopisů (-) 8122      
Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123      
Uhrazené splátky dlouhod. přijatých půjček (-) 8124      
Změna stavu dlouhod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8125      
Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8127      
Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8128      
<br> Krátkodobé financování ze zahraničí
<br> Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211      
Uhrazené splátky krátkod. vydaných dluhopisů(-) 8212      
Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213      
Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostř. (-) 8214      
Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8215      
Akt. krátkod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8217      
Akt. krátkod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8218      
<br> Dlouhodobé financování ze zahraničí
<br> Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221      
Uhrazené splátky dlouh. vydaných dluhopisů (-) 8222      
Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8223      
Uhrazené spl.dlouhod. přij.půjč.prostř. (-) 8224      
Změna stavu dlouhod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8225      
Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-příjmy(+) 8227      
Akt. dlouhod. operace řízení likvidity-výdaje(-) 8228      
<br> Opravné položky k peněžním operacím
<br> Operac...