KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický - oddělení metodiky & kontroly
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Pocídlinsko,IC: 04822986
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 16.11.2016 - 16.3.2017
<br> na základě písemné Žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Pocidlinsko 75
<br> 503 63 Nepolisy Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - Ing.XXXXX XXXXXXX - účetní - lng.XXXXX XXXXX — předseda svazku
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: Ing.Vendula Hynková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.á © 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v ; 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Pocidlinsko byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis DSO Pocidlinsko má zřízen následující bankovní účet:
<br> — u KB,a.s.č.ú.115-2261870257/0100,zůstatek k 31.12.2016 činí 633.125,31 Kč,Zůstatek předloženého bankovního výpisu souhlasí na účet 231 (Základní běžný účet územních samosprávných celků) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2016 <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> Dobrovolný svazek POCIDLINSKO uzavřel dne 29.8.2016 s MAS Společná CIDLINA,z.s.Darovací smlouvu na finanční dar ve výši 27.000; Kč na zajištění provozní,vzdělávací,kulturní a poradenské činnosti spolku v souladu s platnými Stanovami Společné CIDLINY,z.s.Schváleno v radě DSO dne 25.8.2016.Finanční příspěvek ve výši 27.000,— Kč byl zaplacen z účtu DSO dne 30.8.2016 <.>
<br> Dobrovolný svazek POCIDLINSKO uzavřel dne 26.9.2016 s MAS Společná CIDLINA,z.s.Darovací smlouvu na finanční dar ve výši 30.000,- Kč na zajištění provozní,vzdělávací,kulturní a poradenské činnosti spolku v souladu s platnými Stanovami Společné CIDLINY,z.s.Schváleno shromážděním starostů dne 22.9.2016.Finanční příspěvek ve výši 30.000,- Kč byl zaplacen z účtu DSO dne 30.9.2016 <.>
<br> Dobrovolný svazek POCIDLINSKO ( jako obdarovaný) uzavřel dne 1.12.2016 se Společná CIDLINA,z.s.Darovací smlouvu na majetek,cykloznačeni Turistické infomíační sítě Novobydžovsko a Chlumecko.Schváleno Radou DSO dne 5.5.2016.Zůstatková cena majetku činí 360.599,60 Kč <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3—02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku DSO,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena v PC <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu DSO na rok 2016 byl v souladu s ustanovením š 39 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn a to i způsobem umožňujícím dálkový přístup na všech úředních deskách členských obcí DSO a úřední desce Dobrovolného svazku obcí POCIDLINSKO a to v termínu od 1.3.2016 do 16.3.2016 <.>
<br> Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady XXXX XXX XXXX.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí pokladních dokladů,časové a věcně souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle
<br> Pivovarské nám.1245 500 113 Hradec Králové
<br> rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.V účetnictví je 0 příjmech a výdajích účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je řádně vedena v PC <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu DSO průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými orgánem svazku DSO nebo předsedou svazku DSO na základě schválené pravomoce ve Směrnici č.8/2016.Během roku 2016 byly shromážděním starostů schváleny a provedeny rozpočtová opatření č.1,č.2 a č.5 (schváleno v orgánu svazku dne 14.6 <.>,22.9.a 13.12.2016) a rozpočtové opatření č.3 a č.4 (schváleno předsedou svazku a dáno na vědomí na shromáždění starostů) <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled je zprac...