Uuuun Ul\UllUllll\al\J Uuuululll nnlumuunnxJ “ n\ullp.VAJ
<br> 194396! 2017ÍK
<br> ||| Hl|| |||| lllll |l||| lllll ||| ll ||| || IIIIl
<br> 131; KH 9541335343211 <.>
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce Borovnička,IC 00580201
<br> V návaznosti na ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a podle zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů se vykonává přezkoumání hospodaření
<br> za rok 2017
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo ve dnech 10.10.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Borovnička 93 544 75 Mostek
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 10.10.2017
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Markéta F ejková
<br> - kontroloři:
<br> XXXXXX XXXXXXXXX Zástupci za Obec:
<br> starosta obce - XXXXX XXXXXX
<br> účetní obce - XXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu & X č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 727 956 092 e-mail: mfejkova©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 766 131 rlorencova©kr-kralovehradecky.cz
<br> ]
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Borovnička byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly položkově kontrolovány bankovní výpisy u účtů vedených u: České spořitelny,a.s.č.účtu 1303688329/0800 ČNB č.účtu 94—7617601/0710 za období duben 2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Darovací smlouvy Obec předložila darovací smlouvu (obec obdarovaná) ze dne 24.2.2017 s fyzickou osobou.Předmětem smlouvy je nabytí vlastnického práva k podílu na budově st.p.č.235,č.p.203,ve výši 7/32 v k.ú.Borovnička.Zastupitelstvo obce schválilo dne 17.2.2017,právní účinky vkladu 3.3.2017.Obec poskytla dar UNICEF ČR ve výši 2 000,-- Kč dne 15.6.2017.Předmětem daru je program Dětského fondu OSN-UNICEF zaměřené na pomoc dětem ve Rwandě <.>
<br> Faktura Byly kontrolovány přijaté a vydané faktury,včetně správnosti jejich předpisu,vztahující se svou úhradou k bankovním výpisům za měsíc duben 2017.Nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce na rok 2017 byl vhodným způsobem zveřejněn na úřední desce nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce a to i způsobem umožňujícím dálkový přístup od 01.12.2016 do 16.12.2016 <.>
<br> Pokladní doklad Pokladní doklady za období duben 2017 mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o pokladně řádně účtováno <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Bylo kontrolováno období duben 2017 a nebyly zjištěny nedostatky.Kniha je vedena elektronicky <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz příloha rozvahy sestavený k 30.9.2017 <.>
<br> Rozpočtová opatření Cerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem obce nebo starostou ve své delegované pravomoci.Do 31.09.2017 schváleno a provedeno 5 rozpočtových opatření,tato jsou řádně chronologicky evidována,číslována a dle platných právních předpisů zveřejňována po jejich schválení na internetových stránkách obce současně s odkazem oznámení na úřední desce,kde jsou zveřejněna
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 727 956 092 e-mail: mfejkova©kr—kralovchradecky.cz 500 03 Hradec Králové 725 766 131 rlorencova©kr-kralovehradecky.cz
<br> Rozvaha Byl předložen výkaz rozvahy sestavený k 30.9.2017.Kontrolou obratů účtů 401 a 403 nebyly zjištěny nedostatky,účetní operace zde proúčtované jsou v souladu s jejich obsahovým určením a stanovenými účetními postupy <.>
<br> Schválený rozpočet Rozpočet na rok 2017 byl schválen ZO dne 16.12.2016 jako schodkový ve výši příjmů 2 267 680,- Kč,výdajů 3 122 600,— Kč a financování ve výši 854 920,-.Schodek rozpočtu je kryt z přebytku minulých let.závaznými ukazateli rozpočtu jsou paragrafy.Rozpočet byl pořízen do výkazu FIN 2—12 v souladu se schválením.Na úředních deskách zveřejněno v řádných lhůtách v souladu s platným zněním zákona <.>
<br> Smlouvy nájemní V roce 2017 obec uzavírala nájemní a pachtovní smlouvy,předmětem kontroly byly níže uvedené smlouvy: - Smlouvu o nájmu nebytových prostor a výpůjčce movitých věcí 5 fyzickou osobo...