É?-
<br> PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odborfinančni
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> obce Hejnice
<br> IČ: 002 78 831
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 20.prosince 2017 jako Dílčí přezkoumání dne 22.března 2018 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 8.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumaně období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 20.12.2017 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 22.3.2018
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zdeňka Fassnerová
<br> - kontroloři:.- Zdeňka Skarková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a 56 zákona č.255/2012
<br> Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> uo'wers mo.de-nesní 1.75 53? 11 Parouh ce.tel.: 4420 (3.76 530.ewa-:| : vel—abeoría' íkovačpoa-ddmcíc'gkvajrz
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXX XXXXXXX - starosta obce
<br> Václava Nájemníková - účetní obce
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotliw'fch právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> v
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona c.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolni úkon vzdánim se práva podat námitky byl učiněn dne 22.3.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2017 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky podle ustanovení čj 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> — přezkoumán: Ano 3.Ustanovení & 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> » přezkoumán: Ano
<br> \Ct'úč'ISKÉ'iO dané-sti 225 5311PEÍCL!|>EÉ <.>,Í9|Édfl_?O(-\-2Č1:330.El-“1E:Íí \'člYÍUGEÍflEi'IkOx'aÉŠDa'dJí)ICl<\/l<'&j.t"2
<br> 10 <.>
<br> 11 <.>
<br> 12 <.>
<br> 13 <.>
<br> 14 <.>
<br> 15 <.>
<br> 16 <.>
<br> 17 <.>
<br> C <.>
<br> C.I <.>
<br> Ustanovení $ 2 odst.1 písm.Í) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení $ 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtm k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám
<br> — přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení 2 odst.2 ísm.a nakládání a hos odaření s ma'ctkem ve vlastnictví územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu: s nímž hospodaří územní celek
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení $ 2 odst.2 pisrn.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob — přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení či 2 odst.2 písm.i) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano Ustanovení 5 2 odst.2 písm.&) zřizování věcných břemen k majetku územního celku — přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení $ 2 odst.2 písm.hj účetnictví vedené územním celkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení 2 odst.2 '.' ““ ' oměru dluhu územního celku k růměru 'eho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpi...