Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:
<br> Č.j.: KUJI 19314/2018 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Castrov
<br> se sídlem Častrov 105,394 63 Častrov,lČO: 00247987 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 17.října 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.listopadu 2017 jako dílčí přezkoumání a ve dnech 26.března 2018 a 10.dubna 2018 jako konečná přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu sě4zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných kpřezkoumání dne 10.dubna 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Častrov Častrov 105 394 63 Častrov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> — kontrolor: lng.XXXXX XXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> — kontrolor: XXXXX XXXXXXX,DiS.pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> - kontrolor: lng.XXXXX XXXXXXXXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady předložily: Ing.XXXX XXXXXXXX - starostka
<br> XXXX XXXXXXX — účetní
<br> tel.: XXX XXX XXX,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,Internet: www.kr—vysocina.cz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Častrov nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Častrov byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled — sestaven na roky 2018 — 2022 a schválen zastupitelstvem obce dne 15.12.2016.Schválený rozpočtový výhled zveřejněn na internetových stránkách obce včetně oznámení na úřední desce obce od 22.12.2016 - dosud <.>
<br> Návrh rozpočtu — na rok 2017 zveřejněn na úřední desce obce a internetových stránkách obce od 28.11.2016 do15.12.2016
<br> Schválený rozpočet — na rok 2017 projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 15.12.2016.Schválený rozpočet na rok 2017 zveřejněn na internetových stránkách obce včetně oznámení na úřední desce obce od 28.2.2017— dosud
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím — pro příspěvkovou organizaci Základní škola a mateřská škola Častrov stanoveny dne 5.1.2017
<br> Rozpočtová opatření:—
<br> schválena starostkou obce (starostce udělena pravomoc ke schvalování rozpočtových opatření dne 15.12.2016)
<br> — č.1/2017 dne 13.2.2017,zveřejněno na internetových stránkách obce včetně oznámení na úřední desce obce od 28.2.2017 — dosud
<br> ' — č.3/2017 dne 28.4.2017,zveřejněno na internetových stránkách obce včetně oznámení na úřední desce obce od 16.5.2017 — dosud
<br> schválena zastupitelstvem obce
<br> — č.2/2017 dne 16.3.2017,zveřejněno na internetových stránkách obce včetně oznámení na úřední desce obce od 31.3.2017 — dosud
<br> — č.4/2017 dne 11.5.2017,zveřejněno na internetových stránkách obce včetně oznámení na úřední desce obce od 16.5.2017 — dosud
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2016 zveřejněn včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016 na úřední desce obce a internetových stránkách obce od 28.2.2017 do 16.3.2017 a schválen zastupitelstvem obce dne 16.3.2017 s výrokem "bez výhrad".Schválený závěrečný účet za rok 2016 zveřejněn na internetových stránkách obce včetně oznámení na úřední desce obce od 16.3.2017 — dosud
<br> Účtový rozvrh — na rok 2017 sestaven a předložen ke kontrole
<br> Kniha došlých faktur— předložena podle stavu ke dni 30.9.2017 (faktura č.1 - 271)
<br> Kniha odeslaných faktur - předložena podle stavu ke dni 30.9.2017 (fakturač 3.700001 — 370013)
<br> Faktura — č.1701054 ze dne 23.3.2017 na nákup zboží dle objednávky (Stiga Park Pro — traktor) ve výši 163.501,—— Kč (uhrazena dne 31.3.2017)
<br> Pokladní kniha — předložena podle stavu ke dni 30.9.2017
<br> Pokladní doklady — za měsíc červenec roku 201.7 (příjmový a výdajový pokladní doklad č.476 — 496)
<br> Účetní doklady — za měsíc září roku 2017 (doklad č.728 — 803)
<br> -g-
<br> -———.<.> —-\——n.<.> -.-
<br> —.—.—_ <.>
<br> „.<.>.<.>
<br> Mzdová agenda — rekapitulace mezd za měsíc září roku 2017
<br> Bankovní výpisy — předloženy podle stavu ke dni 30.9.2017 (ČS,a.s.a ČNB)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — předložen a sestaven ke dni 30.9.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty - předložen a sestaven ke dni 30.9...