KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE ' Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Zpráva o výsledku přezkoymání hospodaření obce Hvozdnice,IC: 45978662
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 15.11.2016 - 7.2.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1.zákona č.128/2000 Sb.„ ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Hvozdnice Hvozdnice 51
<br> 503 27 Lhota p.Libčany Zástupci za Obec: - XXXXXXXX XXXXXX - starosta - Ing.XXXXXXXX XXXXX » externí účetní - XXXX XXXXXXXXXX — administrativní pracovnice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: Věra Gílková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 č.420/2004 Sb.a g 4 a & 6 zákona č.2552012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 28.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v Q 2 odst.| a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivmarskú nám.I245 50003 Hradec Králmé
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Hvozdnice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny tyto bankovní účty:
<br> - u ČS.č.ú.1080843319/0800.zůstatek k 31.12.2016 činí 138500639 Kč <.>
<br> - u Raiffeisen Bank.č.ú.8101110015500.zůstatek k 31.12.2016 činí 3077.52 Kč.(výpis pouze při pohybu na účtu)
<br> - u ČNB.č.1.1.94- 6019511/0710.zůstatek k 30.12.2016 činí 244.711,22 Kč <.>
<br> Zůstatky předložených bankovních výpisů z běžných účtů souhlasí na zůstatek účtu 231 uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2016 <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec jako dárce uzavřela dne 1 1.5.2016 Darovací smlouvu na finanční dar ve výši 2.000,- Kč pro ZS a MS v Libčanech.Obec poskytla tento dar dne 1 1.5.2016.ZO schválilo tento dar dne 4.5.2016 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Obec realizovala několik veřejných zakázek malého rozsahu <.>
<br> Předmětem kontroly byla veřejná zakázka na akci “Výstavba inženýrských sítí pro parc.č.21 1/ 16 v k.ú.Hvozdnice u Hradce Králové (projektová dokumentace)".Poptávkové řízení bylo v zastupitelstvu obce schválené dne 13.4.2016 a zároveň byla stanovena pětičlenná výběrová komise.Osloveny byly tři íirmy.Jediným výběrovým kritériem byla stanovena nabídková cena.Vyhodnocení nabídek ze dne 27.4.2016 v 18.30 hodin.Nabídku podaly dvě firmy.Komisí byla vybrána firma STAVOKA a.s.s nižší cenovou nabídkou ve výši 220.095.— Kč s DPH.V ZO byl Výběr dodavatele schválen dne 4.5.2016.Smlouva o dílo byla uzavřena dne 18.5.2016.Cena díla odpovídá nabídkové ceně <.>
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači v programu FENIX a je roztříděn na základě vnitroorganizační směrnice <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Dále byly ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OÚPO 3—02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu.že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce.nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Došlé faktury jsou evidovány ručně v knize <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Vydané faktury jsou evidovány ručně v knize <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> i—i
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2016 byl před schválením vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce obec od 25.11.do 16.12.2015 a na elektronické desce obec od 25.11.2015 do dnešní doby <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 20l6,dle předložených mzdových listů.byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovány pokladní doklady za období březen a listopad 2016.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí účetních dokladů,časové a věcně souvislosti.zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby a nebyly zjištěny nedostatky.Pokladní doklady mají patřičné náležitostí,jsou doloženy paragony aj sou shodné se zápisem v pokladní knize <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č.1 až 9 schválenými v zastupitelstvu obce.resp.starostou obce (na základě delegované pravomoci zastupitelstvem obce ze dne 26.11.2014 a 13.4.2016) dne 31.3.<.> 4.5.<.> 31.8 <.>,30.9.<.> 31.10 <.>,1.11 <.>,2.11.<.> 3.11...