<,> <.>
<br> ;; kino KRAJE
<br> KÍÁFŠl-b „ <.>
<br> (3)
<br> odo Dr kontroly
<br> Č.j.: 688/KN/12
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Se sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Chebsko
<br> IČ: 71196471
<br> za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 13.8.2013 - 28.4.2014
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 553 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
<br> a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Městský úřad Cheb
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: náměstí Krále Jiřího z Poděbrad 14
<br> 351 34 Cheb
<br> Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského
<br> kraje pod č.j.: 390/KN/13 a č.j.:384/KN/13 dne 6.6.2013 <.>
<br> Zástupci územního celku: - Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXX - předseda výkonné rady
<br> - XXXXX XXXXXXXXXXX - manažer svazku
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXX XXXXXXXX
<br> - kontrolor: Bc.XXXXXX XXXXXXXXX
<br> Č.j.: XXX/KN/XX
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v š2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.V souladu s šó odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
<br> Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle & 3 zákona č.420/2004 z hlediska:
<br> a) dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů adalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Chebsko byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce pro rok 2013 byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí svazku a způsobem umožňující dálkový přístup v době od 27.11.2012 do 28.12.2012 v souladu s ustanovením š 11 odst.3) zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Pravidla rozpočtového S ohledem na termín schválení rozpočtu svazku obcí na rok provizoria 2013 nebyla pravid1a rozpočtového provizoria stanovena.Rozpočtová opatření Za kontrolované období bylo provedeno 6 rozpočtových
<br> opatření.Rozpočtové opatření číslo 1 bylo schváleno shromážděním zástupců obcí dne 17.4.2013 a rozpočtové opatření číslo 2 bylo schváleno shromážděním zástupců obcí dne 27.6.2013.Rozpočtová opatření číslo 3,4,5 a 6 byla schválená dne 23.12.2013 <.>
<br> Rozpočtový výhled Rozpočtový výhled na období 2013 až 2014 schválen zástupci svazku obcí dne 28.12.2012 usnesením pod bodem č.3).Obsahoval souhrnné základní údaje o příjmech a výdajích,zejména dlouhodobé závazky a pohledávky <.>
<br> Schválený rozpočet Pro rok 2013 byl shromážděním zástupců svazku obcí sestaven vyrovnaný rozpočet,příjmy i výdaje ve výši 205.000; Kč.Schváleno shromážděním zástupců svazku obcí Mikroregionu Chebsko dne 28.12.2012 usnesením (bod č.3) <.>
<br> Rozpočet je zpracován v třídění podle rozpočtové skladby,závaznými ukazateli rozpočtu byly schváleny příjmy a výdaje v položkovém znění <.>
<br> Závěrečný účet Závěrečný účet dobrovolného svazku obcí Mikroregionu Chebsko za rok 2012 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření projednalo shromáždění zástupců svazku obcí Mikroregionu Chebsko na zasedání dne 27.6.2013.Závěrečný účet byl schválen shromážděním zástupců usnesením pod
<br> Č.j.: 688/KN/12
<br> bodem 3) bez výhrad <.>
<br> Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn na úředních deskách členských obcí svazku a způsobem umožňující dálkový přístup v termínu od 29.5.2013 do 15.6.2013 <.>
<br> Dobrovolný svazek obcí Mikroregion Chebsko schválil účetní závěrku sestavenou k 31.12.2012 dne 24.9.2013 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatek peněžních prostředků vykázaných ve výkaze rozvahy k 31.12.2013 na účtu 231 - Základní běžný účet ve výši 477.683,67 Kč souhlasil s výpisy bankovních účtů vedených u České spořitelny (na účtu č.783169389/0800 ve výši 477.682,09 Kč,u bankovního účtu č.6015-783169389/0800 ve výši 1,58 Kč <.>
<br> Evidence majetku
<br> Evidence majetku je vedena na PC v programu DOS & na evidenčních kartách majetku.Evidence je vedena dle jednotlivých kategorizaci a odpisových skupin <.>
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence pohledávek je vedena na PC v programu DOS <.>
<br> Evidence závazků
<br> Evidence závazků je vedena na PC v progra...