OBEC ČAVISOV
<br> pro zas.ZO (příloha č.…)
INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA
<br> souhrnná zpráva o průběhu a výsledku inventarizace provedené ke dni 31.12.2014
1/ Dodržení plánu inventur
Pro zajištění provedení inventarizace byl starostkou obce dne 10.12.2014 vydán plán inventur,který stanovil následující termíny pro provedení fyzických a dokladových inventur:
<br> - Inventarizace byla provedena ke dni 31.12.2014
- Příkaz k inventarizaci (jmenování komise) byl schválen 10.12.2014
Inventarizační komise tímto konstatuje,že veškeré inventury proběhly v souladu s vydaným plánem inventur v termínech,které byly stanoveny starostkou obce <.>
<br> 2/ Inventurní soupisy jsou přílohou inventarizační zprávy <.>
Fyzické a dokladové inventury provedla starostkou stanovená inventarizační komise,která zjistila skutečné stavy majetku.Zároveň bylo provedeno porovnání skutečného stavu a stavu zachyceného v účetnictví obce <.>
Výsledek inventarizace:
Název účtu
SÚ AÚ
fyzická,dokladová,úč <.>
 
<br> Drobný dlouhodobý nehm.majetek
018 000
76 203,40
 
<br> Ostatní DNM
019 100
431 550,00
 
<br> Stavby,budovy
021 xxx
37 933 402,23
 
<br> Samostatné movité věci a soubory
022 000
2 598 477,00
 
<br> Drobný dlouhodobý hmotný majetek
028 xxx
987 570,10
 
<br> Pozemky
031 xxx
854 821,62
 
<br> Nedokončený DHM
042 300
15 730,00
 
<br> oprávky k DDNM
078 000
-76 203,40
 
<br> oprávky k ost.DDNM
079 000
-169 106,00
 
<br> oprávky ke stavbám
081 xxx
-5 355 347,00
 
<br> oprávky k SMV
082 000
-217 921,00
 
<br> oprávky k DDHM
088 000
-987 570,10
 
<br> Zásoby - materiál na skladě
112 010
5 239,00
 
<br> Finanční majetek na ZBÚ
231 010
2 121 224,64
 
<br> Finanční majetek na účtu ČNB
231 011
63 065,33
<br>
Odběratelé (zřizování VB)
311 100
1 000,00
<br>
Poskytnuté zálohy
314 xxx
75 080,00
 
<br> Pohledávky ze sdílených daní DPPO obec
319 000
8 740,00
<br>
Dodavatelé
321 000
 
1 745 799,00
<br> Ostatní dluhy – zaměstnanci
331 000
 
79 292,00
<br>
<br>
<br>
Zúčtov.S inst.Soc.a zdr.Poj <.>
336 a 337
 
37 576,00
<br> DPPO obec
341 010
<br> 8 740,00
<br> Jiné přímé daně
342 xxx
 
10 486,00
<br> Přijaté zálohy na dotace
374 000
 
21 333,00
<br> Ostatní krátkodobé závazky
378 000
 
511,00
<br> Náklady příštích období
381 000
21 780,00
<br>
Výnosy příštích období
384 000
 
8 740,00
<br> Dohadné účty pasivní
389 000
 
75 080,00
<br> Dohadné účty aktivní
388 000
<br> 25 000,00
<br> Jmění účetní jednotky
401 xxx
 
24 760 681,33
<br> Dotace na pořízení DDHMaNM
403 xxx
 
9 000 528,01
<br> Oceňovací rozdíly při změně metody
406 xxx
<br> -4 207 719,88
<br> Opravy min.období
408 xxx
<br> -1 942 795,50
<br> Dlouhodobé úvěry KB
451 xxx
 
3 147 368,00
<br> Dlouhodobé přijaté zálohy
455 300
<br> 566 380,00
<br> Ostatní dlouhodobé pohledávky
469 xxx
0,00
 
<br> Jiný DNM
901 300
19 718,00
<br>
Jiný DDHM
902 300
526 674,00
<br>
Ostatní majetek (propůjčený)
903 300
88 786,00
 
<br> Kr.podm.pohledávky
942 300
217 835,00
<br>
Podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
943 000
0,00
 
<br> Vyrovnávací účet k podrozvahovým)
999 xxx
 
853 013,00
<br>
<br>
<br>
Stav na účtu k 01.01.2014 (KB)
<br> 370 720,10
<br>
Stav na účtu k 31.12.2014 (KB)
<br> 2 121 224,64
<br>
Stav na účtu k 01.01.2014 (ČNB)
<br> 62,84
<br>
Stav na účtu k 31.12.2014 (ČNB)
<br> 63 065,33
<br>
<br> Pokladní hotovost (účet 261) je k 31.12.2014 nulový
Peníze na cestě (účet 262) je k 31.12.2014 nulový
3/ KONTROLA HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM OBCE A STAV POHLEDÁVEK
<br> Inventarizační komise nezjistily žádné závady při skladování zásob,ani cizí majetek,který by se nacházel v prostorách obecních budov či cizí majetek na pozemcích obce <.>
Hmotný a nehmotný majetek je evidován prostřednictvím softwaru firmy Alis pro evidenci majetku <.>
Inventarizační komise neshledala žádné závady ve vedení evidence majetku.Inventární knihy jsou vedené v elektronické podobě a zápisy jsou prováděny průběžně.Hmotný majetek je řádně užíván a nevykazuje známky poškození či zanedbání údržby.Z tohoto titulu komise nenavrhuje žádná nápravná opatření <.>
4/ INVENTARIZAČNÍ ROZDÍLY
Inventarizační komise prohlašuje,že nebyly zjištěny inventarizační rozdíly,přebytky XXX XXXXX <.>
Nebylo zjištěno zcizení majetku či zásob,ani jiné nehospodárné či nedbalostní nakládání s majetkem obce <.>
<br> Z tohoto titulu komise nenavrhuje žádná nápravná nařízení <.>
Na účtu 321 jsou vedeny závazky.Jedná se o faktury dodavatelů došlé koncem měsíce prosince s datumem plnění 31.12.2014.Uhrazeny byly během měsíce ledna 2015 <.>
<br> V roce 2014 byl vyřazen tento majetek v hodnotě 13 085,- Kč:
<br> · Sekačka trávy Mountfield z účtu 028 v hodnotě 13 085,-Kč
· V roce 2014 byl pořízen tento majetek v hodnotě 8 179 420,- Kč :
· Program CODEXIS ONLINE na účet 018 v hodnotě 14 520,-Kč
· Revitalizace MŠ (TZ) na účet 021 v hodnotě 5 062 075,-Kč
· Oplocení opěrné zdi,zpevnění komunikace a osvětlení (na hřbitově) na účet 021 v hodnotě 1 005 161,23Kč
· Čistící samosběrný vůz na účet 022 v hodnotě 2 041 149,-Kč
· Nerezový závěsný systém ( sál KD) účet 028 v hodnotě 11 919,-Kč
...