::
<br>.“.j.: 29BIKNÍI 3
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR KONTROLY
<br> (4)
<br> odbor konlnw
<br> Se sídlem: Karlow Vary.Závodní 353188.360 06 Karlovy Vary _ Dvory.Česká republika
<br> KRAJSKĚÚŘAD
<br> KARLOVARSKEHO KRAJE
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce Milíkov
<br> IČ: 00572713
<br> za rok 2013
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 21112013
<br> na základě písemné žádosti územního celku ze dne 25.4.2013 v souladu s ustanovením -_$42 odst.1 zákona č.1283000 Sh.„ () obcích (obecní zřízení).a v souladu s šál zákona č.4203004 Sb._ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků :: dobrovolných svazků obcí (dále jen „zákon č.4203004 Sb.“) <.>
<br> Místo uskutečnění přezkoumání: Obecní úřad Milíkov Milíkov ] 350 02 Cheb
<br> Dílčí přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 zákona č.4200004 Sb <.>,vydaného ředitelem Krajského úřadu Karlovarského kraje pod č.j.: 381fKNfl3 & čj.: BB?/KNIH dne 6.6.2013 <.>
<br> Přezkoumaně období od 1.l.2013 do 30.9.2013
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXX
<br> - kontrolor:
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Zástupci územního celku:
<br> XXX XXXXXX - starosta obce
<br> Č.j.:XXXXKNflX
<br> Předmětem dílčího přezkoumání byly údaje o hospodaření územního celku vymezené v _S2 odst.1 a 2 zákona č.4203004 Sb.Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle 553 zákona č.420ř2004 Sb.zhlediska dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy.zejmena předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem.o účetnictví aoodměňování.Dále z hlediska souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití a zhlediska věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Milíkov b_vly přezkoumány následující písem nosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemností
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2013 byl zveřejněn na úřední desce obce i v elektronické podobě od 6.12.2012 do 21.12.2013 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Obec do 30.9.2013 provedla dvě rozpočtová opatření schválená zastupitelstvem obce <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled sestavený pro rok 2013 ve vazbě na Program obnovy obce Milíkov sestavený pro roky 201 l - 2014 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet na rok 2013 dne 27.12.2012 a to jako vyrovnaný- V příjmech i výdajích ve výši 3.371.000._- Kč <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Obec schválila závěrečný účet obce za rok 2012 dne 29.5.2013.Zároveň byla schválena zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Milíkov za rok 2012 a to bez výhrad.Závěrečný účet byl zveřejněn na úřední desce obec od 2.5.2013 do 17.5.2013,v elektronické podobě od 22.5.2013.Zastupitelstvo obce neschválilo do 30.9.2013 účetní závěrku obce sestavenou dle výkazů k 31.12.2012 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstatky peněžních prostředků na syntetickém účtu 231 - Základní běžný účet ve výši 675.323,50 Kč souhlasí se stavy uvedenými na výpisech bankovních účtů vedených u Komerční banky a České národní banky <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> Do knihy došlých faktur bylo zaevidováno celkem 207 dodavatelských faktur,zůstatek 2 neuhrazených faktur činil 160.000.- Kč a souhlasí s výkazem rozvahy sestaveném k 30.9.2013 na syntetickém účtu 321 - Dodavatelé <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Za kontrolované období byly vystaveny 4 odběratelské faktury.které byly zaplaceny ve splatnosti do 30.9.2013 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Odměny neuvolněným zastupitelům jsou vypláceny ve výši schválené zastupitelstvem obce usnesením číslo ZO Sí 1.00 dne 15.11.2010 <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Za kontrolované období do 30.9.2013 bylo dle pokladní knihy vystaveno 100 příjmových a 121 výdajových pokladních dokladů.kontrola byla provedena u pokladních dokladů za měsíc září 2013 a to příjmové doklady od č.90 do č.100 a výdajové od č.110 do č.121 <.>
<br> Pokladní kniha (den ik)
<br> Pokladní kniha účetní jednotky za měsíc září 2013 se zůstatkem peněžní hotovosti ve výši 13.211- Kč a odpovídá peněžním
<br> 2
<br> Č.j.: 293řKNfl3
<br> prostředkům vykázaným ve výkazu FIN 2 — 12M na polozce 5182 - Poskytnuté zálohy vlastní pokladně a ve výkazu rozvahy na syntetickém účtu 261 - Pokladna sestavené k 30.9.2013.Pokladní limit ve výši 401100.- Kč nebyl překračován <.>
<br> Rozvaha
<br> Výkaz.rozvahy sestavený k 30.9.2013 <.>
<br> Účetní doklad
<br> Výběrovým způsobem byly prověřeny účetní doklady za měsíc září 2013 od č.dokladu 479 do č.dokladu 481.dále od č.dokladu 485 do č.dokladu 496 a č.dokladu 518 do č.dokladu 526.a to v návaznosti na bankovní výpisy.výplatní listiny.faktury vydané a přijaté.Zároveň byla provedena kontrola proplacených dodavatelských faktur <.>
<br> Učtový rozvrh
<br> ...