ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Středočeský kraj
<br> Svan: SZ_086885/2016/KUSK Cj.: 012495/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.1
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce TOČNÍK IČ: 00509833 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Točník za rok 2016 bylo zahájeno dne 08.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve,dnech: ' 31.05.2017 ' 30.9.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a V souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Točník Točník l 267 51 Zdice
<br> XXXXXXX XXXXXXXXXX Bc.XXXXXX XXXXXXXXXX
<br> XXXX XXX - XXXXXXXX XXXX XXXXXXXXXXX — účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a Š 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.Q 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — Íinanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 31.05.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový Výhled ' platný pro rok 2016 Návrh rozpočtu ' vyvěšen v době od 7.12.2015 do 27.12.2015 Schválený rozpočet ' schválen zastupitelstvem obce dne 7.12.2015 jako schodkový,schodek bude kryt přebytkem z minulých let,závazné ukazatele - paragrafy Rozpočtová opatření ' č.1 - č.2 schválené starostou obce v rámci jeho pravomoci,č.3 schválené zastupitelstvem obce dne 30.8.2016,č.4 schválené zastupitelstvem obce dne 10.10.2016,č.5 schválené zastupitelstvem obce dne 19.12.2016 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce dne 30.6.2016 s vyjádřením „ Bez výhrad",návrh vyvěšen v době od 14.6.2016 do 30.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.8.2016 (ze dne 14.9.2016),k 31.12.2016 ( ze dne 25.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2016 ( ze dne 14.7.2016),k 31.12.2016 ( ze dne 15-2.2017) Rozvaha ' ' k 30.6.2016 ( ze dne 14.7.2016),k 31.12.2016 ( ze dne 15.2.2017) Příloha rozvahy ' k 30.6.2016 ( ze dne 14.7.2016),k 31.12.2016 (ze dne 15.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' za měsíc září a prosinec 2016,dle potřeby Kniha došlých faktur ' k 19.9.2016,k 31.12.2016 Kniha odeslaných faktur.k 15.9.2016,k 31.12.2016 Faktura ' došla č.62 z4.8.2016 - č.71 z 31.8.2016,č.105 z 8.12.2016 - č.116 z 28.12.2016 ' vydaná č.7 2 21.11-2016 Bankovní výpis " č.8 z 31.8.2016,č.12 z 31.12.2016 k účtu 364294329/0800 vedeném u České spořitelny a.s.- hospodářská činnost " č.22 21082016 — č.24 z 31.8.20...