OBEC  S L A V Ě T I C E ********************************************** IČO : 00378615 ZÁVĚREČNÝ ÚČET ROKU 2011 Krajskf/ Iii-ad Kraje Vysoéina odbor kontroly Zlikova 57.587 33 thlava Stejnopis (3.<.> / C.j; KUJ130252/2012 KO SpZn.: KO 202/2011 KO Zpréva o vysledkupl‘ezkouméni hospodaFeni obce Slavétice,ICO: 00378615 za rok 2011 Pfezkouma’ni hospodafeni za rok 2011 bylo provedeno dne 23.zéfi 2011 Jake diléi pfezkouméni a dne 30.kvétna 2012 jako koneéné pfezkouma'nx’ na zékladé ia’dosti obce vsouladu se zékonem c.420/2004 8b.<.> opfezkouma'va'ni hospodafeni Uzemnich samosprévnYch celkL‘J a dobrovolnYch svazkfl obci (déle jen zékon o pfezkoumévéni hospodafeni).Misto provedeni pfezkouméni: Obec Slavétice Slavétice 58 675 55 Hrotovice Pfezkouméni vykonal: - kontrolor povéfeny fizenim pfezkouméniz Miroslav Zachariéé Podklady pfedloiili: XXX XXXXXXX « starosta Mgr,Lucie Jifiékové - L'Afzetni Marie Héjkové - adminiskrafivni pracovnice Dobroslava Muzikéfové - administr.pracovnice Piedmét QFezkouméni: Pfedmétem pfezkouméni hospodafeni jsou Udaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zékona o pfezkoumévéni hospodafeni.V souladu 5 § 6 mm 3 pfsmv b) zékona o pfezkoumévéni hospodafeni je pfezkouméni hospodafeni provédéno vybéme zpflsobem s ohledem na vy'znamnost jednotlivych skuteénosti podle pfedmétu a obsahu pfezkouméni.PFi posuzova’ni jednotlivych prévnich 0kon0 se vycha’zi ze znéni pra’vnich pfedpisfl platnych ke dni uskuteénéni tohoto ukonu.1e! 564 602 707‘ lax.564 602 434 e—mail gosla@kr-vysocmavcz‘ \ntemet www kwysncma oz ICO 70890743 bankovni spojeni Vo‘ksbank a 5,1: (1,<.> 4050005000/6500 A.Vv’sledek Qiezkouméni Pfi piezkouma’ni hospodaienl' oboe Slavétioe byly zjiétény nésledujici ohyby a nedostatky.Piedmét: Zékon é.420/2004 Sb.§ 2 odst.2 pism.a) naklédéni a hospodaieni s majetkem ve vlastnictvi L'izemniho celku Pra'vni pfedpis.Zékon é.128/2000 8b <.>,a oboich,ve znéni pozdéjéich predpisu § 38 odst.1 - Obec nevedia evidenci svého majetku.Obec koupiia fotoapara’t Nikon L120 v hodnoté 4 756,- Ké (faktura 6.2011030033 ze dne 1 11,2011).Fotoaparét nebyl uveden v evidenoi oboe ani nebyl zauétovén na prisluény majetkovy L'ioet.Prévni piedpis: Vyhlééka o.323/2002 8b <.>,0 rozpootové skladbé,ve zneni pozdéjéich predpisfl § 2 odst.4 ~ Uzemni celek nedodrz'el odvétvove’ tridéni rozpoétove’ skladby Pii uétova'ni poFizeni programove'ho vybaveni - software KEO v oelkove hodnoté 6 240,- K6 (faktura (3,116923 ze dne 10.11.2011) byla ohybné pouiita rozpootové skladba 5137 - Drobny’ hrnotnv dlouhodoby majetek.Sprévné méla byt pouiita poloika 5172 ~ Programové vybaveni.B.Pi'ezkoumane' Eisemnosti PFi pfezkouma’ni hospodal‘eni byly pFezkouma'ny pisemnosti uvedené v za'pise z diléiho piezkouma’ni hospodaieni a da’le nésledujici pisemnosti: Rozpoémvé opatieni - 6.5 - 8 schvélené ZO dne 30.9 <.>,14.10 <.>,30.11 <.>,16.12.2011 a 6.9 sohvélene’ starostou oboe dne 11.1.2012 Srnlouvy a daléi materiély k prijatym liéelonm dotacim — POW ZZ 000020528 ze dne 15.11.2011 na akci <.>,Zpevnéni pioch a odvodnéni“ - neinvestiéni transfer Bankovni vais » predloien k 31,12.2011 (SD 231) Wkaz zisku a ztréty - piedloien k 31.12.2011 Wkaz pro hodnoceni plnéni rozpoétu — predloien k 31,12.2011 L'Jétovy rozvrh - piedloien pro rok 2011 Evidence majetku - predloiena k 31.12.2011,vedena v PC a inventémioh kniha’ch Evidence pohleda’vek - predloiena k 31.12.2011 Piiloha rozvahy - piedloZena k 31.12.2011 Rozvaha - piedloiena k 31,12.2011 Evidence poplatku - predloiena k 31.12.2011 Hlavni kniha - piedloiena k 31.12.2011 Kniha doély’ch faktur - pfedloiena k 31.12.2011 Pokladni kniha (denik) - piedloiena k 31.12.2011 Inventurni soupisy majetku a za’vazku « sestaveny a piedloieny k 31.12.2011 Vnitini piedpis a smernice - Smémice pro provedeni inventarizace 2e dne 15.9.2011,Smernice odepisovéni dlouhodobého majetku ze dne 16.12.2011 Pokiadni doklady - za obdobi 11 ~ 12/2011,Uéetni doklady - za obdobi 11 - 12/2011 Zépisy z finanéniho a kontrolniho vvboru - finanéni vybor ze dne 11.10.2011 a 2e dne 11.1.2012,kontroini vybor ze dne 31,1.2012 Zépisy z jednéni zasfiupitelsiva voetné usneseni - ze dne 30 9,<,> 14.10 <.>,30.11.a 16.12.2011 C.Plnéni opatieni piiiatych k népravé chvb a nedostatkfl ziiéténVch a) pFi prezkouméni hospodafeni fizemniho celku za pfedchozi roky byly zjiétény nésledujici chyby a nedostatky:.2.V pfedloiené hlavni knize za obdobi 12/2010 byIa u podrozvahového Uétu é.- 902 uvedena éa’stka které nesouhlasila na pfedloienou evidenci a inventurni soupis.nagraveno Kontrolou bylo zjiéténo,ie v pfedloiené rozvaze k 31,12.2010 u 060.1 6.384 - Vynosy pFiétich obdobi,byla vykézéna minusové ééstka (- 61 180,- K6),které byla zpflsobena chybnym L’Jétovénim.nagraveno b) pfi diléim pfezkouméni za rok 2011 byly zjiétény chyby a nedostatky: Obci nebylo doloieno zasléni zprévy o vysledcich finaném’ch kontrol za rok 2010 Krajskému Ufadu,nenagraveno D.Zévér I.Pii piezkouméni hospodafenl’ obce Slavétice za rok 2011 byly zjiétény chyby a nedostatky uvedené v ustanoveni $ 10 odst.3 pism.c) zéko...