KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> Č.j.: KUJCK 32952/2014 OEKO-PŘ stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 dobrovolného svazku obcí Svazek obcí - TDO Lužnice,IČ 46630325
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: dne 6.října 2014 jako dílčí přezkoumání dne 16.března 2015 jako konečně přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí - TDO Lužnice za rok 2014 ve smyslu ustanovení 5 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 12.8.2014 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2014 do 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Vladimíra Achatzová
<br> Pověření k přezkoumání podle 5 5 č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.261/2014 dne 18.7.2014
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXXX XXXXXX - předseda
<br> Ing.XXXXXXXXX XXXXX — účetní
<br> “ XXX XXX XXX,faxš 386 359 084 Í? „*.krajéjihoceskycz \
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dne 16.3.2015
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.|.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.ll.Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 9 10 odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> > Přehled zjištěných chvb a nedostatků méně závažného charakteru podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> Ustanovení: 5 3 odst.1
<br> Charakteristika ziištěné ch vbv a nedostatku:
<br> Územní celek neúčtova/ o skutečnostech,které jsou předmětem účetnictví,do období,s nímž tyto skutečnosti věcně a časově souvisí <.>
<br> Popis zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Kontrolou hlavní knihy k 31.12.2014,účetního deníku za měsíc 9/2014,11/2014,12//2014,odeslané faktury č.3/2014/E ze dne 8.8.2014 na částku 195.265 Kč za třídění odpadu a odeslané faktury č.4/2014/E ze dne 20.11.2014 na částku 188.367 Kč za třídění odpadu bylo zjištěno,že účetní jednotce vznikly pohledávky v jednotlivých měsících,a však o těchto uvedených skutečnostech účetní jednotka neúčtovala.Učetní jednotka
<br> o těchto skutečnostech účtovala až dnem zaplacení,a to přímo do výnosů účetním dok/adem č.000000061 a č.000000079 <.>
<br> “h' stadionu 1952/2" 370 76 České Budči; J “| 386 720 111,fax 386 359 084
<br> citit i e-podatel \ _ osta©kraj jihocesky.www.kraj -jihocesky.<.> cz
<br> Stránka 2
<br> B <.>
<br> Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm a) zákonač.420/2004 Sb.které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 10 <.>
<br> 11 <.>
<br> 12 <.>
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení S 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> — přezkoumán: Ano DSO netvoří peněžní fondy
<br> Ustanovení $ 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> - přezkoumán: Ano DSO nevykonává podnikatelskou činnost
<br> Ustanovení $ 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vvnakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s iinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> — přezkoumán: Ano DSO neuzavřelo žádnou smlouvu,týkající se sdružených prostředků
<br> Ustanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví — přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení S 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskvtnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano DSO nehospodaří s těmito prostředky
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.q) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozp...

Správa o hospodaření Svazku obcí - TDO Lužnice
<br> Dne 12.1.2015 byla provedena kontrola hospodaření Svazku obcí — TDO Lužnice za rok 2014 <.>
<br> Kontrolu provedli:
<br> - předseda kontrolní komise Mgr.XXXXXXX XXXXX
<br> - člen kontrolní komise XXX XXXXXXXX XXXXX
<br> - přítomen kontrole XXX XXXXXXXX XXXXXXXX
<br> Ing.XXXXXXXXX XXXXX,osoba odpovědná za vedení účetnictví,předložil následující doklady: 1.Výpisy z účtů za rok 2014
<br> 2.Výdajové a příj mové doklady za rok 2014 3.Peněžní deník za rok 2014
<br> Přehled o příjmech,gýdaiích a stavu peněžních prostředků
<br> Stav pokladny k 1.1.2014 O,- Kč Příjem do pokladny v roce 2014 18.164; Kč Výdaje z pokladny v roce 2014 18.164,- Kč Stav pokladny k 31.12.2019 O.- Kč Převedeno na běžný účet k 1.1.2014 138.531,32 Kč Příjmy na běžný účet v roce 2014 119156063 Kč Výdaje z běžného účtu v roce 2014 1173.43 7,79 Kč Převedeno na běžný účet k 1.1.2015 156.654,16 Kč Z toho výdajové položky:
<br> — pojištění sociální,zdravotní 147.826; Kč
<br> - provozní režie 53.95 1,59 Kč
<br> - daň ze mzdy 41.235.- Kč
<br> - mzda 251.064,- Kč
<br> — odměna pro obce z a.s.EKO — KOM ----------------- 682187,- Kč
<br> Výdaje celkem: 1.176.263,59 Kč
<br> Závěrem:
<br> Při kontrole nebylo shledáno závad.Výpisy účtů,výdajové a příjmové doklady jsou
<br> chronologicky zakl' ' XXXX v peněžním deníku.Stav finančních prostředků souhlasí se stav m účet ictví peněžního deníku <.>
<br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> V/Ě %
<br> 'r XXXXX XXXXXXXX XXXXX
<br> \.Měl.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.o.<.>.co-.coo-.o.<.>.<.>.on.-oooooooooo
<br> Ladis av Stejs 1 Ing.XXXXXXXXX XXXXX

Licence: D0FZ XCRGBZUC / ZUC (04022013 / 07062012)
<br> Dobrovolný svazek obcí TDO Lužnice
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2014
(v Kč)
<br> sestavený ke dni 31.12.2014
<br> Údaje o organizaci
<br> identifikační číslo 46630325
<br> název Dobrovolný svazek obcí TDO Lužnice
<br> ulice,č.p.Želeč 26
<br> obec Želeč
<br> PSČ,pošta 391 74
<br> Kontaktní údaje
<br> telefon 381 591 115
<br> fax
<br> e-mail tdo.luznice@volny.cz
<br> WWW stránky
<br> Doplňující údaje organizace
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů
<br> II.Plnění rozpočtu výdajů
<br> III.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
<br> IV.Stavy a obraty na bankovních účtech
<br> V.Peněžní fondy - informativně
<br> VI.Majetek
<br> VII.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody
<br> VIII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu
<br> IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem
<br> XI.Ostatní doplňující údaje
<br> 31.12.2014 11h19m28s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 1 / 5
<br>
<br> Licence: D0FZ XCRGBZUC / ZUC (04022013 / 07062012)
<br> I.PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ
Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> Daňové příjmy
<br> Nedaňové příjmy 23,72
<br> Kapitálové příjmy
<br> Přijaté transfery 440 000,00 524 000,00 509 350,00
<br> Příjmy celkem 440 000,00 524 000,00 509 373,72
<br> Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> 2141 Příjmy z úroků (část) 23,72
<br> 214 Výnosy z finančního majetku 23,72
<br> 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt.23,72
<br> 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 23,72
<br> Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 23,72
<br> 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 440 000,00 440 000,00 425 350,00
<br> 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 84 000,00 84 000,00
<br> 412 Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně 440 000,00 524 000,00 509 350,00
<br> 41 Neinvestiční přijaté transfery 440 000,00 524 000,00 509 350,00
<br> 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 440 000,00 524 000,00 509 350,00
<br> Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 440 000,00 524 000,00 509 373,72
<br> 31.12.2014 11h19m28s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 2 / 5
<br>
<br> Licence: D0FZ XCRGBZUC / ZUC (04022013 / 07062012)
<br> II.PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ
Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> Běžné výdaje 500 000,00 584 000,00 491 250,88
<br> Kapitálové výdaje
<br> Výdaje celkem 500 000,00 584 000,00 491 250,88
<br> Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 330 000,00 392 200,00 328 440,00
<br> 501 Platy 330 000,00 392 200,00 328 440,00
<br> 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan.85 000,00 101 300,00 82 115,00
<br> 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 31 000,00 36 500,00 29 570,00
<br> 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 116 000,00 137 800,00 111 685,00
<br> 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist.446 000,00 530 000,00 440 125,00
<br> 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 3 000,00 1 500,00 902,00
<br> 513 Nákup materiálu 3 000,00 1 500,00 902,00
<br> 5161 Služby pošt 2 000,00 2 500,00 2 345,00
<br> 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 11 000,00 11 000,00 10 236,00
<br> 5163 Služby peněžních ústavů 3 000,00 4 000,00 3 983,75
<br> 5164 Nájemné 9 000,00 9 000,00 8 220,00
<br> 5169 Nákup ostatních služeb 20 000,00 20 000,00 19 445,13
<br> 516 Nákup služeb 45 000,00 46 500,00 44 229,88
<br> 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 4 000,00 4 000,00 3 995,00
<br> 5175 Pohoštění 2 000,00 2 000,00 1 999,00
<br> 517 Ostatní nákupy 6 000,00 6 000,00 5 994,00
<br> 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 54 000,00 54 000,00 51 125,88
<br> 5 Běžné výdaje (třída 5) 500 000,00 584 000,00 491 250,88
<br> Výdaje celkem (třída 5+6) 500 000,00 584 000,00 491 250,88
<br> Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 60 000,00- 60 000,00- 18 122,84
<br> 31.12.2014 11h19m28s Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o.strana 3 / 5
<br>
<br> Licence: D0FZ XCRGBZUC / ZUC (04022013 / 07062012)
<br> III.FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br> Krátkodobé financování z tuzemska
<br> Změna stavu krátkod.prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 60 000,00 60 000,00 18 122,84-
<br> FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 60 000,00 60 000,00 18 122,84-
<br> IV.STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH
Název bankovního účtu Počáteční stav k 1.1.Obrat Konečný stav k 31.12.Změna stavu bankovních
<br> účtů
<br> Základní běžný účet ÚSC 138 531,32 18 122,84 156 654,16 18 122,84-
<br> Běžné účty fondů ÚSC
<br> Běžné účty celkem 138 531,32 18 122,84 156 654,16 18 122,84-
<br> Termínované vklady dlouhodobé
<br> Termínované vklady krátkodobé
<br> V....