Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZdO88142/2016/KUSK Stejnopis č.Čj.: 001973/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> KLADRUBY IČ: 00508454 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kladruby za rok 2016 bylo zahájeno dne 6.1.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 29.05.2017 na základě zákona č.420ť2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření úzerrmích samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 1.1.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Kladruby Kladruby 34 258 01 Vlašim
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> Bc.XXXXXXXX XXXXXX
<br> Bc.XXXX XXXXXXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXXX XXXXXX - XXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> %
<br> rv
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250f2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení za závazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku,účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 29.5.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2016 - 2017 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 29.12.2015 Pravidla rozpočtového provizoria ' stanovena zastupitelstvem obce dne 29.12.2015 (hrazeny jen běžné výdaje) Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 25.2.2016 - 18.3.2016 Schválený rozpočet ' roku 2016 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 17.3.2016 jako "schodkový".schodek bude kryt z finančních prostředků z minulých let,závazné ukazatele — paragrafové znění Rozpočtová opatření ' č.1,2,3,4,5,6,7,8,9 schválena zastupitelstvem obce dne 1.4 <.>,29.4 <.>,27.5 <.>,20.6 <.>,29.8 <.>,30.9 <.>,24.10 <.>,28.11 <.>,30.12.2016 Závěrečný účet ' roku 2015 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 20.6.2016 s vyjádřením "s výhradami",nápravná opatření přijata ' návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 30.5.2016 - 20.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 31.12.2016 (datum tisku 13.2.2017) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 13.2.2017) Rozvaha ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 13.2.2017) Příloha rozvahy ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 13.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Kniha došlých faktur ' vedena v tabulkách programu excel,poř.'.2001 až č.2226 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' vedena v tabulkách programu excel,poř.<.> 1/2016 - 6/2016 (dle potřeby) Faktura ' faktury došlé č.2162 až č.2226 Bankovní výpis ' k účtu č.94-7512121/0710,Česká národní banka,výpis č.19 ze dne 4.10.2016 až č.26 ze dne 30.12.2016 ' k účtu č.320059319/0...