_ KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE » Odbor ekonomický — oddělení metodiky' a kontroly
<br> 34164fzo131'm CJ: w1111111111111.<.> „—3 4550247 _
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření _ dobrovolného svazku obcíCeská inspirace,IC: 60085126
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: — 20.10.2017 - 22.3.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů._ Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání:,Dobrovolný svazek obcí Česká inspirace
<br> tř.ČSA"408 -
<br> 502 00 Hradec Králové Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: '
<br> — XXXXXXXX XXXXXXX — Předseda svazku
<br> - XXXXXXXX XXXXX — Dodavatelská účetní firma — lng.XXXXXXXX XXXXXXXX - Pověřený člen valné hromady
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Světlana Hrivňáková'
<br> — kontroloři :_ XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017 <.>
<br> Předmět gřezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarskě nám.1245 tel.: 737 999 877 e-maíl: shrivnakova ©kr-kralovehradéckyxz 500 03 Hradec Králové 736 521 914 pkotkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> 1
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Česká inspirace byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis „ Běžný účet DSO vede u CSOB - č.ú.177030723/0300 <.>
<br> Evidence majetku _ _ _ _ _ _ Majetek obce je veden v počítači a je roztříděn na základě předložené'vnitroorganizační směrnice v souladu s platnou účtovou osnovou.'
<br> Faktura _ Kontrolovány byly faktury přijaté i vydané v hlavní činnosti včetně správnosti jejich předpisu,vztahující se svou úhradou k bankovním výpisům za měsíc květen,červen a červenec 2017.Nedostatky zjištěny nebyly <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků k 31.12.201 7“ byla provedena <.>
<br> Inventumí soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti,řádně dokladují zjištěné skutečné stavy.Inventarizovány byly všechny účty,včetně podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rezvaze.Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizační Zpráva byla řádně vyhotóvena <.>
<br> Vzh1edem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmótného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v_ této oblasti.'
<br> Kniha došlých faktur Došlé faktury jsou evidovány v seznamu v PC a oVěřením vedení tohoto seznamu nebyly
<br> zjištěny nedostatky <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Vydané faktury jsou evidovány v seznamu v PC a ověřením vedení tohoto seznamu nebyly
<br> zjištěny nedostatky <.>
<br> Návrh rozpočtu _
<br> Návrh rozpočtu na rok 2017 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronické desce všech členských obcí DSO před schválením.<.> v orgánu DSO dne 28.4.2017 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria,<,> _ __
<br> Do schválení řádného rozpočtu se DSO řídilo pravidly rozpočtového provizoria schválenými Valnou hromadou dne 9.12.2016.'.- _' ' " ' Rozpočtové provizorium bylo zveřejněno v souladu se zákonem <.>
<br> Příloha rozvahy DSO předložilo přílohu rozvahy sestavenou k 31.7.a 31.12.2017 a kontrolou nebyly
<br> zjištěny nedostatky <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 999 877 e-mail: shrivnakova ©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 736 521 914 pkotkova©kr-kralovehradeckyu
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly provedeny rozpočtovými opatřeními č.1 a 3 schválenými předsedou a místopředsedou DSO dne 31.7.2017 a 32.12.2017 a č.2 schválené Valnou hromadou dne 1.12.2017 <.>,—
<br> RoZpóčtová opatření jsou řádně v souladu se zákonem vyvěšena na elektronické úřední desce a současně bylo oznámeno na fyzické úřední desce,kde jsou zveřejněna v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do jejich listinné podoby <.>
<br>,RoZpočtový výhled
<br> - Střednědobý výhled rezpočtu na období let 20l8- 2020 byl po dobu stanovenou zákonem vhodným zpusobem Zveřej něn na úřední r elektronické desce všech členských obcí DSO _ před schválením v orgánu DSO.Schválen byl valnou hromadou dne 28 4.2017.Po schválení byl zveřejněn v souladu se zákonem
<br> Rozvaha
<br> Kontrolou rozvahy sestavené k 31.12.2017 nebyly zjištěny nedostatky,skutečnosti zachycené v zůstatcí...