i.Kraiský úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> Obec Lhotsko Lhotsko 57 763 12 Vizovice
<br> Odbor interního auditu a kontroly Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 12.dubna 2016 Ing.Vít Sušila KUZL 40909/2015 KUSP 40909/2015/IAK
<br> Zpráva č.267/20151IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lhotsko,IC: 00568619
<br> za rok 2015 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:8.12.2015 (dílčí přezkoumání) 11.4.2016 - 12.4.2016 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Krajský úřad zahájil přezkoumání podle 9 5 zákona 420/2004 Sb.písemným oznámením doručeným územnímu celku nejpozději 5 dnů přede dnem realizace přezkoumání <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Lhotsko,Lhotsko 57 763 12 Vizovice
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br> Obec Lhotsko zastupovala:
<br> starostka: XXXX XXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr-zlínsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová opatření
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> Evidence pohledávek
<br> Evidence závazků
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu obce Lhotsko na rok 2015 byl zveřejněn v souladu s ustanovením & 11 odst.3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění,na úřední desce obce od 12.11.2014 do 15.12.2014,ve stejném termínu i v elektronické podobě.Návrh byl zpracován v příjmech i ve výdajích na paragrafy,případně i položky <.>
<br> Úpravy rozpočtu byly provedeny třemi rozpočtovými opatřeními schválenými zastupitelstvem obce usneseními:
<br> - č.31/ZZ3/15 ze dne 9.4.2015,revokováno usnesením 53/Z25/15 z 30.4.2015 <,>
<br> - č.85/ZZ8/15 ze dne 16.7.2015 <,>
<br> - č.121/ZZ12/15 ze dne 28.12.2015 <.>
<br> Celkem byly rozpočtovými opatřením sníženy příjmy o 1 083,99 Kč,výdaje zvýšeny o 1 125 538,29 Kč a financování změněno o 1 126 622,28 Kč <.>
<br> Rozpočet na rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce usnesením č.37/Z23/14 ze dne 29.12.2014 <.>
<br> Rozpočet obce byl schválen s příjmy i výdaji ve výši 11 953 tis.Kč,přičemž plánované příjmy zahrnovaly i financování ve výši 2 600 tis.Kč a výdaje financování 1 470 tis.Kč <.>
<br> Doporučení:
<br> V návrhu rozpočtu a ve schvalovaném rozpočtu rozlišovat příjmy,výdaje a financování <.>
<br> Návrh závěrečného účtu za rok 2014 byl zveřejněn na úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 30.3.- 15.4.2015 ve stanoveném rozsahu.Schválen byl dne 16.4.2015 usnesením č.40/ZZ4/15,a to bez výhrad v souladu s 5 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Obec měla zřízeny tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.2015):
<br> Komerční banka,a.s <.>,č.účtu 13025661/0100 (156 138,74 Kč - výpis č.1/2016),ČNB,č.účtu 94-3513661/0710 (67 159,93 Kč - výpis č.39) <.>
<br> Konečný zůstatek účtů k 31.12.2015 souhlasil se stavem účtu 231 v rozvaze <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti byla uzavřena se starostkou,která vedla pokladnu obce <.>
<br> Obec k 31.12.2015 vykazovala pouze krátkodobé pohledávky,které bez dohadných položek činily 84 511,00 Kč.Jednalo se jednu odběratelskou fakturu a tři místní poplatky <.>
<br> Obec měla k 31.12.2015 dlouhodobé závazky 9 719 000,00 Kč.Jednalo se o dlouhodobý úvěr a zálohy na transfery <.>
<br> Krátkodobé závazky činily bez dohadných položek 1 330 113,40 Kč ato:
<br> - krátkodobý úvěr 1 199 999,40 Kč,- dodavatelé 50 666,00 Kč,- závazky z mezd 79 448,00 Kč <.>
<br> Všechny závazky byly ve lhůtě splatnosti <.>
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace za rok 2015.V souladu s 9 29 zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví byla inventarizace provedena u veškerého majetku a závazků <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Příloha rozvahy
<br> Rozvaha
<br> Účetní doklad
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Fyzická i dokladová inventura byla provedena k 31.12.2015 Inventarizaci nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Kontrola byla provedena u starostky,místostarostů,členů zastupitelstva,předsedů a členů výborů <.>
<br> Měsíční odměna uvolněné starostky byla vypočtena a vyplácena v souladu s g 1 nařízení vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,v platném znění <.>
<br> Měsíční odměny neuvolněných členů zastupitelstva byla vyplácena v souladu s 5 2 uvedeného nařízení vlády,jejich výše byla stanovena usneseními zastupitelstva obce č.16/ZZ1/14,27/ZZ2/14 a 80/ZZ7/15 <.>
<br> Byla provedena kontrola doloženosti hotovostních výdajů za měsíce srpen - září 2015.Všechny kontrolované výdaje byly řá...