Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská ] 1 150 21 Praha 5
<br> s_pZn: SZ_079768/2016/KUSK Stejnopis č.l Cj.: 187257/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK OBCÍ MNÍŠECKÝ REGION IČ: 47003049 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí Mníšecký region za rok 2016 bylo zahájeno dne 02.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 31.10.2016
<br> ' 24.3.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.25 5/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Čísovícev4 252 04 Cisovice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX — kontroloři: XXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX
<br> Zástupci DSO: Zuzana Kuthanová — předsedkyně XXXX XXXXXXXXXX — hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení Š 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 24.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2014 - 2016,schválen shromážděním starostů svazku dne 3.12.2013 Pravidla rozpočtového provizoria ' schválena shromážděním starostů svazku dne 8.12.2015 s tím,že v lednu a únoru 2016 bude možné čerpat vždy 1/12 rozpočtu roku 2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 20.1.2016 - 3.2.2016 v sídle svazku,doloženo zveřejnění na úředních deskách všech členských obcí svazku Rozpočtová opatření ' č.1 - schváleno shromážděním starostů svazku dne 5.4.2016 ' č.2 - schváleno shromážděním starostů svazku dne 6.12.2016 Závěrečný účet ' schválen shromážděním starostů svazku dne 21.6.2016,s vyjádřením "bez výhrad",společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku - návrh zveřejněn ve dnech 30.5.2016 - 15.6.2016 v sídle svazku,doloženo zveřejnění na všech členských obcích svazku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestaven k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2016 ze dne 13.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 24.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2016 ze dne 18.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 9.2.2017 Rozvaha ' sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2016 ze dne 18.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 9.2.2017 Příloha rozvahy ' sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2016 ze dne 18.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 9.2.2017 Účtový rozvrh ' předložen platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' předložena k 30.9 <.>,31.12.2016 - dle potřeby Účetní deník ' předložen k 30.9 <.>,31.12.2016 — dle po...