Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 1 1 150 21 Praha 5
<br> spzn; SZ_O29617/2016/KUSK Stejnopísč.„Z,Cj.: 006016/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> BOREK IČ: 00236713 " za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Borek za rok 2016 bylo zahájeno dne 10.01.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: _ ' 31.01.2017 <.>
<br> na zaklade zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolni řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Borek
<br> Borek 61
<br> 277 14 Dřísy
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX - kontroloři: Bc.Zuzana Svobodová Zástupci obce: Bc.Václava Horváthová - starostka
<br> XXXXX XXXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,& 4 á g 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,„ <.>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetlm územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 3 1.01.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období roku 2016 - 2017 Návrh rozpočtu ' zveřejněný dne 9.11.— 7.12.2015 Schválený rozpočet ' ' zastupitelstvem obce dne 7.12.2015 jako schodkový,krytí schodku ze zůstatku z minulých let,závazné ukazatele dle přiloženého schváleného návrhu rozpočtu ve výdajích na jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby Rozpočtová opatření ' '.1 - schváleno zastupitelstvem obce dne 11,1.2016.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 7.3.2016 3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 4.4.2016 4 — schváleno zastupitelstvem obce dne 9.5.2016 5 - schváleno zastupitelstvem obce dne 6.6.2016.6 — schváleno zastupitelstvem obce dne 1.8.2016 7 — schváleno zastupitelstvem obce dne 5.9.2016 8 - schváleno zastupitelstvem obce dne 3.10.2016 9 — schváleno zastupitelstvem obce dne 7.11.2016.10 — schváleno zastupitelstvem obce dne 5.12.2016 11 k 31.12.2016 provedeno na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 11.1.2016 ' Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen dne 7.3.2016 spolu se Zprávou o výsledlai přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn od 18.2.— 7.3.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 31.12.2016 ze dne 25.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.12.2016 - okamžik sestavení dne 25.l.2017 Rozvaha ' ' k 31.12.2015 - okamžik sestavení dne 22.1.2016,k 31.3.2016 - okamžik sestavení dne 11.4.2016,k 31.12.2016 — okamžik sestaveni dne 25.1.2017 Příloha rozvahy ' k 31.12.2016 - okamžik sestavení dne 26.1.2017 Účtový rozvrh ' na rok 201...