Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn; SZ_O78969/2015/KUSK Cj.: 008064/2016/KUSK
<br> Stejnopis č.5
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ZLATÁ IČ: 00472131 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Zlatá za rok 2015 bylo zahájeno dne 2.8.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 23.5.2016 ' 2.9.2015
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 — 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonalyi:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> Zlatá Zlatá 7 „ 250 83 Skvorec
<br> Ing.XXXXX XXXXXX Bc.XXXXXX XXXXXXX Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> XXXXX XXXXXX — XXXXXXXX XXXXXXXXXX XXXXXXX — hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle © X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,© 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Kraj ského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 23.5.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 — 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 20.12.2013 ' na roky 2016 - 2017 schválen zastupitelstvem obce dne 17.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 28.11.2014 - 17.12.2014 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 17.12.2014 jako vyrovnaný Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 11.3.2015 ' č.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 22.4.2015 ' č.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 27.5.2015 ' č.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 30.9.2015 ' č.5 schváleno starostou obce dne 30.10.2015 na základě udělené pravomocí ze dne 22.5.2013 ' č.6 schváleno zastupitelstvem obce dne 22.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 24.6.2015 s vyjádřením "bez výhrad",zveřejněn 3.6.2015 - 1.7.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.7.2015 ze dne 31.7.2015 a k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2015 ze dne 31.7.2015 ak 31.12.2015 ze dne 14.1.2016 Rozvaha ' k 30.6.2015 ze dne 31.7.2015 ak 31.12.2015 ze dne 14.1.2016 Příloha rozvahy ' k 30.6.2015 ze dne 31.7.2015 a k 31.12.2015 ze dne 21.1.2016 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' k 30.6.2015 - v elektronické podobě Kniha došlých faktur ' vedená v programu Triada,evidence a úhrady r.2015 poř.č.2015001 - 20170 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur = vedena v programu Triada,evidence a úhrady r.2015,poř.č.2015001 — 2015007 (dle potřeby) Bankovní výpis ' k účtu č.10228201/0100 vedenému u Komerční banky,a.s,od výp...