KRAJSKÝ ÚŘAD PLGňsxÉpO wm,<,>,<,> ODBOR EKONOMICKY,ODDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODAŘENI
<br> _ __ OBCÍ A KONTROLY _ - “Škgoupova 18,30613 Plzeň l ča.:- a.<.> -„
<br> DEÉP- hraní.-":?: ____.—- 'Lls č.<.> 25 -na- 2912 - 3“
<br> i *.„W./,;.<.> <.>
<br> Čj:EKf432IflI
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Nevřeň,IC: 00573094 za rok 2011
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 24.4.2012
<br> na základě zákona č.42092004 Sb.„ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Nevřeň
<br> Nevřeň 73.330 11 Třemošná Přezkoumaně období: 1.l.2011 — 31.12.2011
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX - kontrolorka:
<br> - lng.XXXXXXXX XXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXX XXXXXXXX - starosta obce
<br> - Ing.XXX XXXXXXXXX - účetní obc-e
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Vsouladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkouu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2011 schválen ZO dne 15.12.2010 Rozpočtová opatření č.1-4 schválena ZO Rozpočtový výhled na roky 2012-2015 Závěrečný účet za rok 2010 schválen ZO dne 29.6.2011 bez výhrad Bankovní výpisy za přezkoumané obdobi Faktury za přezkoumané období Hlavní kniha sestavená k 31.12.2011 lnventurní soupisy majetku a závazků inventarizace za rok 201 1 Kniha došlých faktur za přezkoumané období Kniha odeslaných faktur za přezkoumané období Odměňování členů zastupitelstva za přezkoumané období Pokladní doklady za přezkoumané období Pokladní kniha za přezkoumané období Rozvaha sestavená k 31.12.2011 Účetní doklady za přezkoumané období Učtový rozvrh platný pro rok 201 1 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu sestavený k 31.12.201 1 Výkaz zisku a ztráty sestavený k 31.12.2011 Vnithií předpisy a směrnice platné pro rok 201 [ Zápisy zjednání zastupitelstva včetně prosinec 2010 - prosince 201 1 usnesení Zápisy finančního a kontrolního za přezkoumané období výboru _
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nevřeň: byly zjištěny následující měně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.42012004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> ý" 93 odst.! — Obecní úřad neinformovaí o navrženém programu připravovaného zasedání zastupitelstva obce alespoň 7 dní před zasedáním zastupitelstva obce na úřední desce.Nedostatek: OÚ Nevřeň vyvěšuje na úřední desce vždy jen jedenkrát v roce "Plánované termíny veřejných zasedání ZO Nevřeň na OÚ" na daný rok,kde jsou uvedeny pouze termíny zasedání ZO,chybí navržený program připravovaného zasedání.Dle & 93 zákona o obcích je potřeba pozvánky na zasedání ZO včetně navrženého programu vyvěsit na úřední desce alespoň 7 dní před zasedáním.O zařazení případných dalších bodů jednání na program rozhodne ZO <.>
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr
<br> [.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny chy by a nedostatky <.>
<br> !)) při dílčím přezkoumání za rok 2011
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nevřeň za rok 2011
<br> Byly zjištěny měně závažné chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.b) zákona č.42032004 Sb.):
<br> Předmět: Zákon č.42019004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.12812000 Sb.<.> o obcích,ve znění pozdějších předpisů 3? 93 odst.! - Obecní úřad neinfbrmovaí () navrženém programu připravovaného zasedání zastupitelsnra obce alespoň ? dnípřed zasedáním zastupiteísWa obce na úřední desce <.>
<br> 111.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nevřeň za rok 2011
<br> Neuvádi se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona ě.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC.Nevřeů za rok 2011
<br> Byly zjištěny dle & 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,23 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 1,50 % 0%
<br> c) podíl zastavěného majetku na celkovém majetku územního celku
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 24.4.2012
<br> Podpisy kontrolorů: lng.XXXXXXXX XXXXXX Žán ;
<br> XXXXXXXX XXXX
<br> kontrolor pověřený ' zením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že podle 5 6 odst- 2 písm.e) zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných...