Zborovská l l 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ 083433l2016/KUSK Stejnopis č.1) Cj.: 003045f2017fKUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> DUBN 0 IČ: 00662810 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Dubno za rok 2016 bylo zahájeno dne 01.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 8.3.2017
<br> ' 4.11.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávauě období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Dubno Dubno 45
<br> 261 01 Příbram 1
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXX - kontroloři: XXXXX XXXXXXXXX lng.XXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle © X odst.1 zákona č.4202004 Sb-,& 4 a 5 6 zákona č.2552012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.10345912016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.42032004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvoHcí součást závěrečného účtu podle zákona č.2502000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zaluaničí poskytnutými na základě mezinárodních Smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obci k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 8.3.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled - sestaven na rok 2016 Návrh rozpočtu ' na rok 2016 zveřejněn od 29.11.2015 do 31.12.2015 Schválený rozpočet ' na rok 2016 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 30.12.2015 jako schodkový (závazné ukazatele rozpočtu jsou paragrafy) Rozpočtová opatření.] schváleno zastupitelstvem obce dne 27.1.2016.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 11.4.2016.3 schváleno starostou obce dne 31.3.2016.4 schváleno starostou obce dne 1 1.4.2016.5 schváleno starostou obce dne 29.4.2016.6 schváleno starostou obce dne 31.5.2016.? schváleno zastupitelstvem obce dne 20.6.2016.8 schváleno starostou obce dne 30.6.2016.9 schváleno starostou obce dne 29.1.2016 č.10 schváleno starostou obce 31.8.2016 č.1 1 schváleno zastupitelstvem obce dne 19.9.2016 č.12 schváleno starostou obce dne 30.9.2016 věrečný účet za rok 2015 zveřejněn od 19.5.2016 do 20.6.2016,projednán & schválen v zastupitelstvu obce spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce dne 20.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestaven.ke dni 30.9.2016,31.10.2016,30.11.2016,31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven ke dni 30.9.2016,31.12.2016 Rozvaha ' sestavena ke dni 30.9.2016,31.12.2016 Příloha rozvahy ' sestavena ke dni 30.9.2016,31.12.2016 Účtový rozvrh ' platný k využití v roce 2016 Hlavní kniha ' ke dni 31.12.2016 Kniha došlých faktur ' ke dni 31.10-2016 do č.218,30.12.2016 do fa č.268 (dle potřeby) Kniha odeslaných faktur ' ke dni 21.6.2016 do č.14,25.10.2016 do fa č.15 (dle potřeby) Faktura ' č...