PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Odbor finanční
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> dobrovolného svazku obcí České dědictví UNESCO
<br> IČ: 70963452
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 18.října 2017 jako dílčí přezkoumání 6.března 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 5 42,5 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 29.8.Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného omámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne 18.10.2017
<br> 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku obcí dne 6.3.2018
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> — kontroloři: — XXXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X c.420/2004 Sb.a & 4 a šó zákona" c.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXXXXXXX XXXXXXXX - výkonná ředitelka DSO
<br> „,„.<.> m.<.> naw/„MWWWmMWW „M.M.<.>.<.>.<.>.„_ „.<.>.<.>,<.> „„
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v g 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto ukonu
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Šb nebyly predmetem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 6.3.2017
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby & nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2017
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> podle ustanovení š 10 odst.3 písm.a) zákona c.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení 35 2 odst.1 ' '.lnění "'mů a výda'ů roz očtu včetně eněžních o raci.týkajících se rozpočtových ;gostředků - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace.týkaiící se tvorbv a použití peněžních fondů
<br> — přezkoumán: Ano 3.<.> Ustanoveníei 2 odst.1 písm.c) nákladv a výnosy nodnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení i 2 odst.] ísm.d něžní o race.t"ka'ící se sdružen'ch rostředkú
<br> vvnakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano 5.Ustanovení či 2 odst.1 písm.e? finanční operace.týkaiící se cizích zdrožů ve smyslu právních Dřednisů o účetnictví - přezkoumán: Ano 6.Ustanovení % 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředkv poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě
<br> mezinárodních smluv - přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustanovení “ 2 odst.1 ' " ořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k roznočtům kraiů.k roznočtům obcí.k iiným roznočti'un.ke státním fondům'a k dalším osobám
<br> __.<.>.m „.-.—Mun <.>
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a; nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> — přezkoumán: Ano 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s mašetkem státu.s nímž hospodaří územní celek,- přezkoumán: Ano 10.Ustanovení & 2 odst.2 nísm.c) zadávání a uskutečňování veřeinvch zakázek.s vídimkgg
<br> úkonů a postupů přezkoumanách orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 11.Ustanovení &% 2 odst.2 písm.d) stav nohledávek & závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení g" 2 odst.2 písm.e) ručení za závazkv fyzických a nrávnickš'ch osob *— přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení 33" 2 odst.2 písm.i) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano 14.Ustanovení Ši 2 odst.2 písm.g; zřizování věcných břemen k majetku územního celku - přezkoumán: Ano 15.Ustanovení š- 2 odst.2 písm.hj účetnictví vedené územním celkem — přezkoumán: Ano 16.Ustanovení & 2 odst.2 ísm.i ověření měru dluhu územního celku k růměru 'eho
<br> příjmů za poslední 4 rozpočtové rokv podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost
<br> - přezkoumán: Ano 17.Ustanovení :? 9 Kontrola nakládání s příspěvkem & se svěřeným majetkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných v předchozím roce C.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozím roce
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky.D.Závěr z přezkoumání...