KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉH0 KRAJE Odbor ekonomický - oddělení metodiky a kontroly ČJ: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Střevač,IČ: 00272175 za rok 2016 Přezkoumání se uskutečni]o ve dnech: - 3.5.2017 na základě písemné Žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je učen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Místo provedení přezkoumání: Obec střevač Střevač 49 507 22 Střevač Zástupci za Obec: -Jaroslava Rychnová -starostka - Ing.Michaela Touková -extémí účetní - XXXXXXX XXXXXXX -místostarosta Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXX - kontroloři: Ing.Vendula Hynková Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420#004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255#012 Sb.vydal Krajslý úřad Královéhradeckého kraje dne 1.7.2016 Předmět Dřezkoumání: Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420#004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Střevač byly přezkoumány následující písermosti: Bankovní výpis Obec má zřízeny bankovní účty: • u ČSOB,a.s,č.ú.161937590/0300,zůstatek k 31.12.2016 činí 258.452,72 Kč,-u KB,a.s <.>,č.ú.43-2800990267/0100,zůstatek k 31.12.2016 činí 2.742.448,94 Kč,-u ČNB,č.ú.94-8219541/0710,zůstatek k 31.12.2016 činí 208.766,88 Kč.Zůstatky předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (Základní běžný účet územních samosprávných celků) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2016.Darovací smlouvy Obec Cako dárce) uzavřela Darovací smlouvu s obcí Bystřice na finanční dar ve výši ::::2oói6Ťčšmf'|:#včaníbý|:;ebo::,ern#::r.odveopzs#aat:iseke;gš.k8?%|86yséř;::iavv:ov;;ihšťoeono:_dE: byla poslána z účtu obce dne 30.8.2016.Obec Gako dárce) uzavřela Darovací smlouvu s Mysliveckým sdružením "Parůžek" Střevač na finanční dar ve výši 5.000,-Kč,finanční dar je učen na rozvoj myslivosti -tlumení škodné zvěře v rámci obce,v ZO schváleno dne 1.6.2016.Smlouva byla oboustranně podepsána dne 16.9.2016.Částka ve výši 5.000,-Kč byla vyplacena z pokladny obce dne 16.9.2016.Obec Oako dárce) uzavřela Darovací smlouvu s FO na finanční dar ve výši 25.000,- Kč,finanční dar je určen na zmímění následků požáru,v ZO schváleno dne 2.11.2016.Smlouva byla oboustranně podepsána dne 23.11.2016.Částka ve výši 25.000,-Kč byla zaplacena z účtu obce dne 24.11.2016.Obec Cako dárce) uzavřela Darovací smlouvu s MŠ Bystřice na finanční dar ve výši 5.287,- Kč,finanční dar je učen na nákup hraček pro děti v MŠ,v ZO schváleno dne 7.12.2016.Smlouva byla oboustranně podepsána dne 22.12.2016.Částka ve výši 5.287,-Kč byla vyplacena z pokladny obce dne 22.12.2016.Inventurní soupis majetku a závazků :::;::yari=:c;km=jeůkčuoaúzpáó*#2bK:azvpáoaveúdzeen=nřch3]s.#;2s%]r:;n#yc:rkěĚe:yv;±v=:;umť zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Plán inventur byl předložen,rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventámích rozdílů v této oblasti.Kniha došlých faktur Kniha přijatých fáktur je vedena v PC.Kniha odeslaných faktur Kniha vydaných fáktu je vedena v PC.Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2016 byl před schválením vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na fyzické i na elektronické úřední desce od 15.11.2015 do 2.12.2015.Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové Odměňování členů zastupite]stva Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon fimkce členům zastupitelstva obce a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2016,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení.Pokladní dok]ad Byly kontrolovány pokladní doklady za měsíc květen 2016.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí pokladních dokladů,časové a věcné souvislosti,zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,j sou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.V účetnictví je o příjmech a výdajích účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami.Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je řádně ručně vedena.Pří]oha rozvahy Byla předložena Příloha rozvahy sestavena ke dni 31.12.2016.g:#t::žp°oE:Íř::];c průběžně sieduje a kontroiuje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem obce nebo starostkou v rámci její delegované pravomoci zastupitelstvem.Rozpočtové změny během roku 2016 byly provedeny rozpočtovým opatřením č.3,č.4,č.5,č.7,č.8,č.9 (schválené v ZO dne 4.5 <.>,1.6 <.>,3.8 <.>,5.10 <.>,2.11.) a č.1,č.2,č.6 (schvále...