ODBOR INTERNÍHO AUDITU A KONTROLY Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Krajský úřad Středočeského kraje
<br> $pZn: SZ_075943/2017/KUSK Cj.: 001297/2018/KUSK
<br> Stejnopis č.Z
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> RADOVESNICE II IČ: 00235687 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Radovesnice II za rok 2017 bylo zahájeno dne 18.7.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 21.12.2017 ' 13.03.2018
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období:
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontroloři:
<br> Zástupci obce:
<br> 1.1.2017 - 31.12.2017
<br> Radovesnice II Radovesnice II 215 281 28 Radovesnice
<br> Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX Bc.XXXXXXXX XXXXXX
<br> XXXXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.O98231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů & postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 13.3.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na roky 2014 - 2018 schválen zastupitelstvem obce dne 3.12.2013,zveřejněn dne 27.1.2017
<br> Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 23.11.2016 - 5.12.2016 Schválený rozpočet ' projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 15.12.2016 jako vyrovnaný,závazné ukazatele - paragrafové znění,zveřejněn dne 5.1.2017 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím ' dopisem ze dne 25.1 1.2016 (Mateřská škola) Rozpočtová opatření ' schvalována zastupitelstvem obce - č.] (schváleno 25.1.2017; zveřejněno 27.1.2017),č.2 (27.4.2017; 3.5.2017).č.3 (29.6.2017; 30.6.2017),č.4 (31.8.2017; 5.9.2017),č.5 (12.10.2017: 16.10.2017).č.6 (23.11.2017; 27.11.2017),č.7 (14.12.2017; 20.12.2017) Závěrečný účet ' roku 2016 projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 27.4.2017 s vyjádřením „bez výhrad“,zveřejněn dne 2.5.2017 ' návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 27.3.2017 - 27.4.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 11/2017 (datum odeslání 12.12.2017) ' za období 12/2017 (datum odeslání 25.1.2018) Výkaz zisku a ztráty ' za období 11/2017 (ze dne 12.12.2017) ' za období 12/2017 (ze dne 12.2.2018) Rozvaha ' za období 11/2017 (ze dne 12.12.2017) ' za období 12/2017 (ze dne 13.2.2018) Příloha...