Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: Á
<br> C.j.: KUJI 386791201? KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Domamil
<br> se sídlem Domamil 135,675 43 Domamil,IČO: 00289311 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 11.května 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.června 2017 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu sš4zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 5.června 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Domamil Domamil 135 675 43 Domamil
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX pověřeni čislo: XXXXXXXXXXX_X
<br> - kontrolor: Bc.XXXXXX XXXXXXXX pověřeni čislo XXXXXXXXXXX_XX
<br> - kontrolor: XXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisu platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,internet; www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Domamil byly zjištěny následující chyby anedostatky <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.56371991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 26 odst.1 písm.c) - Územní celek nedodržel obsahové vymezení položky rozvahy "C.I.3.Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" <.>
<br> Obec obdržela investiční dotaci položka 4222 - Investiční přijaté transfery od krajů,bankovní výpis č.58 (KB) ve výši 110 000,- Kč na akci "Plynofikace sokolovny a stavební úpravy".Uvedená dotace nebyla zaúčtována na účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku <.>
<br> 5 32 - Územní celek nedodržel obsahově vymezeni položek rozvahy "D.lll.Krátkodobé závazkyň
<br> Byla předložena rozvaha k 31.12.2016,kde bylo zjištěno,že na účtu č.374 — Krátkodobě přijaté zálohy na transfery bylo zaúčtováno celkem 432 467,- Kč.Jednalo se o finanční prostředky přijaté od Úřadu práce na veřejně prospěšné práce,tyto finanční prostředky nejsou poskytovány zálohové,ale jsou zaslány až po doložení všech potřebných dokladů od obce.Dále k 31.12.2016 zde byla zaúčtována částka ve výši 110 000,- Kč poskytnutá z programu obnovy venkova Vysočiny na realizaci akce "Plynofikace sokolovny a stavební úpravy".Závěrečné vyúčtování bylo podáno dne 27.12.2016 <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm,a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.12812000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 92 odst.1 - Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce.Byly předloženy zápisy ze zasedání zastupitelstva obce,kde bylo zjištěno,že zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce.Zastupitelstvo obce bylo dne 2.12.2015,pak až dne 9.3.2016 a až dne 27.6.2016 <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Domamil byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - na období 2017 - 2020 byl schválen zastupitelstvem obce dne 2.12.2015
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 byl zveřejněn od 16.11.2015 - 2.12.2015 (úřední deska,dálkový přístup)
<br> Schválený rozpočet- na rok 2016 byl schválen zastupitelstvem obce dne 2.12.2015 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - pro Základní školu a Mateřskou školu Domamil byl oznámen a schválen dne 2.12.2015
<br> Rozpočtová opatření - schváleno starostou obce dne č.1 ze dne 27.6 <.>,č.2 - 3 ze dne 21.9 <.>,č.4 -6 ze dne 7.12.2016
<br> Závěrečný účet — za rok 2015 byl schválen zastupitelstvem obce dne 27.6.2016,návrh závěrečného účtu byl zveřejněn od 12.6.2016 - 27.6.2016 (úřední deska,dálkový přístup) Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - předložen k 31.12.2016
<br> _2_
<br> Výkaz zisku a ztráty - předložen k 31.12.2016
<br> Rozvaha - předložena k 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy — předložena k 31.12.2016
<br> Hlavní kniha - předložena k 31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur - předložena : k 31.12.2016,čísla evidova...