PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> 0 of 2341: :* í i na s (: u i
<br> ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> dobrovolného svazku obcí Sdružení obcí Orlicko
<br> |č:70951993
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: dne 6.října 2016 jako Dílčí přezkoumání dne 8.února 2017 jako Konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení 5 42,5 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,() přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 21.7.2016 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle společností REDEA,Divišova 669,564 01 Žamberk dne 6.10.2016
<br> 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle společnosti REDEA,Divišova 669 564 01 Žamberk dne 8.2.2017
<br> '!
<br> Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Be.Zdeňka F assnerová
<br> kontroloři: - XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.:: g 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 4.7.2016 a 18.7.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Komenského náměslí 125,532 11 Pardubice.Tel.: +420455 026 535,724 652 024,Email: zdenkajassnerova©pardubidqdueícz _ 1 -
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXX - předseda svazku
<br> XXXXXX XXXXXXX — účetní svazku
<br> )
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v Š 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzení: podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> u
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona o.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkol vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 8.2.2017
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání AJ.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za 2016
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky.A.!I.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly ziištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příimů a výdaiů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.b) finanční operace.týkaiící se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano Ustanovení S 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkaíící se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s iinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano Ustanovení 5 2 odst.1 písm.o') finanční operace.týkaiící se cizích zdroiů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Komenského náměstí 125.532 11 Pardubice,Tel.: +420 466 026 536,724 652 024,Email: zdenkaíassnerova©pardubidcykraícz - 2 -
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) vyúčtování a vypořádání íinančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> — přezkoumán: Ano Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek
<br> - přezkoumán: Ano
<br>.Ustanovení & 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou
<br> !
<br> ukonů a postupů přezkoumany'ch orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu - přezkoumán: Ano
<br>.Ustanovení & 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano.Ustanovení & 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.D zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob - přezkoumán: Ano.Ustanovení S 2 odst.2 písm.a) zřizování věcných břemen k majetku územního celku - přezkoumán: Ano.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano.Ustanovení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným maietkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištčných v předcho...