Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ—071588/2015/KUSK Cj.: 002091/2016/KUSK
<br> Stejnopis ě.Ž
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> VINAŘICE IČ: 00509027 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Vinařice za rok 2015 bylo zahájeno dne 31.7.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
<br> orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 3.3.2016 ' 2.10.2015
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 — 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo V sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontrolor:
<br> Zástupci obce:
<br> Vinařice Vinařice 65 294 41 Dobrovice
<br> Zdeňka XXXXXXX XXXX XXXXXXX
<br> XXXX XXXXXX - starosta Ing.XXXXX XXXXXX — hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,t'kající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a Vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří úzerrmí celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 3.3.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 — 2017 ze dne 20.12.2013 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 28.11.2014 do 31.12.2014 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 15.12.2014 jako přebytkový,závazné ukazatele ve výdajích dle paragrafů rozpočtové skladby Rozpočtová opatření ' schválena starostou obce: 1/2015 dne 31.3.2015 2/2015 dne 30.4.2015 3/2015 dne 31.5.2015 4/2015 dne 31.7.2015 5/2015 dne 31.8.2015 6/2015 dne 31.10.2015 7/2015 dne 30.11.2015 8/2015 dne 31.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014,projednán a schválen zastupitelstvem obce spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření dne 18.5.2015 s výhradou,nápravná Opatření byla přijata,návrh zveřejněn od 1.5.2015 do 18.5.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.8.2015 (ze dne 11.9.2015),31.12.2015 (ze dne 26.1.2016) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2015 (ze dne 17.7.2015),31.12.2015 (ze dne 12.2.2016) Rozvaha ' k 30.6.2015 (ze dne 17.7.2015),31.12.2015 (ze dne 12.2.2016) Příloha rozvahy ' k 30.6.2015 (ze dne 17.7.2015),31.12.2015 (ze dne 12.2.2016) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' k 31.8 <.>,31.12.2015 (dle potřeby) Kniha došlých faktur ' vedena v knize přijatých faktur — do č.178 ze dne 2.10.2015,do č.230 ze dne 30.12.2015 Kniha odeslaných faktur ' vedena v knize vydaných faktur — do č.12/2015 ze dne 15.9.2015,do č.15/2015 ze dne 1.12.2015 Bankovní výpis od 0.22 ze dne 10.8.2015 do c.24 ze dne 31.8.2015,od 0.34 ze dne 10.12.2015 do c.36 ...