ŠŠŠ.<.>.<.> it;-.! ' :
<br> PARDUHCKÝKRAJ Krajský úřad
<br> ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017
<br> obce Kamenná Horka
<br> IČ:00276812
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 17.října 2017 jako dílčí přezkoumání 13.února 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení & 42.© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a bylo zahájeno dne 3.8.2017 Krajským úřadem Pardubického kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 17.10.2017 2.Konečně přezkoumání bylo vykonáno na úřadu obce dne 13.2.2018
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Helena Laeušová
<br> - kontroloři: - Mgr.XXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 56 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 3.7.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXXXXXX - starostka
<br> XXXXX XXXXXXXX - účetní obce
<br> |-_\_;r„-„ nul/f || NH.l L'H "._l \“ -'|':,hl' =_-' '- o.l_íílll_3l_:*1'ťl - rv::l |_[g' '[73.'.'r'2_1r|.<.> '-__: u':'_.;;r-'1 |.<.>.-_'.| „.-
<br> /_ <.>
<br> rt
<br> _/
<br>,<.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1 ' a 2 zákona č.420/2004 Sb.posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon vzdáním se práva podat námitky byl učiněn dne 13.2.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání AJ.Chyby a nedostatky za rok 2017nebyly zjištěny <.>
<br> A.II.Ostatní chyby a nedostatky Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblastijřezkoumánímkte 'ch neb l z'ištěn ch b anedostat
<br> podle ustanovení š 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění přiimů a výdaiů rozpočtu včetně peněžních operací„ týkajících se rozpočtoyy' ch prostředků — přezkoumán: Ano 2.Ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkaiící se tvorby a_použití peněžních it!—11cm - přezkoumán: Ano 3.Ustanovení & 2 odst.] písm.c) náklady a Výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano 4.Ustanovení & 2 odst.l písm.d) peněžní operace.týkaLící se sdružených prostředků
<br> gnakládany'ch na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na
<br> základě smlouvy s iinými právnickými nebo fyzickými osobami » přezkoumán: Ano 5.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.e) finanční operace.týkaiící se cizích zdroiů ve smyslu Évních předpisů o účetnictví — přezkoumán: Ano 6.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.D hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z
<br> Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> — přezkoumán: Ano
<br> 7.Ustanovení & 2 odst.1 písm.ořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům kraiů.k rozpočtům obcí.k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> y—L'rl'I-ř" E\UJ' HHV-f“ 1; L: *.' ll 5":—.' f.! " lv—l * : "'Úf'.U- „1--" »íl' ".tilt: l:!jll' _:l isla: ".<.> qí Z.l|;|* lvl" _: t.;
<br> 8.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s maietkem ve vlastnictví územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s maietkem státu,s nímž hospodaří územní celek - přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení 2 odst.2 ísm.c zadávání a uskutečňování veře'n 'ch zakázek s v "
<br> úkonů & postupů přezkoumany'ch orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 11.Ustanovení 2 odst.2 ísm.d stav ohledávek a závazků a nakládání s nimi - přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení & 2 odst.2 písm.e! ručení za závazky fyzických a právnických osob - přezkoumán: Ano
<br> 13.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano 14.Ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizování věcných břemen k maietku územního celku — přezkoumán: Ano 15.Ustanovení 2 odst.2 ísm.h účetnictví vedené územním celkem - přezkoumán: Ano 16.Ustanovení G 2 odst.2 písm.i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru ieho p_říimů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravuiícího rozpočtovou odpovědnost - přezkoumán: Ano 17.Ustanovení $ 9 Kontrola nakládání s příspěvkem a se svěřeným maietkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění op...