Í ] /.<.> Kraiský úřad Klasifikace: chráněný dokument
<br> Zlínského kraje
<br>.<.>.Obec Podkopná Lhota Sižšlálliťllššld'm & 37 _ 763 18 Trnava datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 30.března 2015 Ing.Věra Bělíčková KUZL 38317/2014 KUSP 38317/2014 KŘ
<br> Zpráva č.228/2014IKŘ
<br> o výsledku přezkoumánívhospodaření obce Podkopná Lhota,IC: 00544493 za rok 2014
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 22.10.2014 a 23.10.2014 (dílčí přezkoumání) 27.3.2015 a 30.3.2015 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 22.10.2014 v 8.00 hodin předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 30.3.2015 v 15.00 hodin vrácením vyžádaných podkladů a dokumentů ke kontrole <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Podkopná Lhota,Podkopná Lhota 37 763 18 Trnava
<br> Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Věra Bělíčková kontrolor: lng.Svatava Curdová
<br> Obec Podkopná Lhota zastupovali:
<br> starosta: - XXXXX XXXXXX účetní: XXXXXX XXXXXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21.tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna©kr—zlínsky.cz„ www.kr—zlinsky.cz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence majetku
<br> Evidence pohledávek
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce v období od 13.XXXXXX do XX.března,příjmy podle seskupení položek i v š třídění ve výši 3.421.000 Kč,výdaje v & třídění s uvedením seskupení položek nebo třídy ve výši 3.118.000 Kč,splátka půjčky 100.000 Kč,přebytek 203.200 Kč <.>
<br> Usnesením 20.zasedání 20 dne 5.12.2013 bylo schváleno rozpočtové provizorium na rok 2014 — hospodaření s výdajovou částí 1/12 rozpočtu obce na rok 2013 <.>
<br> V průběhu roku ZO schválilo rozpočtová opatření č.1,2 a 3.Usnesením 22.zasedání 20 byl starosta obce pověřen prováděním rozpočtových opatření do 10.000 Kč <.>
<br> Obec má zpracovaný rozpočtový výhled do r.2017.V rozpočtovém výhledu jsou zapracovány výdaje z financování - splátky závazků z hospodaření z předešlých let ve výši 1.200 tis.ročně <.>
<br> Usnesením 21.zasedání 20 dne 28.3.2014 byl schválen rozpočet na rok 2014 <.>
<br> Usnesením 22.zasedání 20 dne 27.6.2014 byl schválen závěrečný účet obce za rok 2013 s výhradami a byla přijata opatření k napravení chyb.Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn v období od 12.6.2014 do 27.6.2014 <.>
<br> Zůstatek finančních prostředků na bankovních účtech obce k 31.12.2014:
<br> KB č.ú.10326661/0100 zůstatek ve výši 227.041,75 Kč (ověřeno na výpis b.ú.č.1 ze dne 23.1.2015 za období 24.12.2014 — 23.1.2015),AU 231 0200;
<br> ČNB č.ú.94—3812661/0710 zůstatek ve výši 189.550,33 Kč (ověřeno na výpis b.ú.č.25),AÚ 231 0300;,Celkem hodnota zůstatku činí 416.592,08 Kč,což odpovídá hodnotě SU 231 v rozvaze k témuž datu a hodnotě řádku 6010 ve výkaze F|N2-12M k témuž datu <.>
<br> Pozemky — SÚ 031,IS č.1,evidence zpracována dodavatelsky firmou REAL SOFT,doložen výpis z KN k datu 4.1.2015,LV 10001 pro k.ú.Podkopná Lhota; DM - účtové skupiny 01 a 02 je evidován s využitím SW GORDIC — výpisy z evidence podle jednotlivých položek majetku jsou doloženyjako přílohy lS č.2.Pozemky zatížené omezením vl.práva věcným břemenem jsoutv účetnictví zachyceny odděleně na AU 031 0X20,'zástavnim právem na AU 031 0X10,budovy zatížené zástavním právem na AU 021 X99 <.>
<br> Obec eviduje krátkodobě pohledávky v celkové hodnotě 1977531 Kč,vtom:
<br> SÚ 311 odběratelé: částka 163.521 Kč — doloženo u IS č.14 kopiemi VF a výpisem z evidence vydaných faktur,pohledávky z prodeje vody a z nájmu v r.2014; vytvořena OP v hodnotě 4.723 Kč,doloženo IS č.19,OP je tvořena v souladu s ustanovením Vyhl.410/2009 Sb <.>,5 65;
<br> SÚ 314 poskytnuté zálohy: částka 212.240 Kč -— doloženo u IS č.15,poskytnuté zálohy na vodu,plyn a el.energii;
<br> SÚ 3'15 jiné pohledávky z hl.činnosti: částka 14.900 Kč - doloženo u IS č.16,soupis pohledávek za poplatky podle plátců;
<br> SÚ 346 pohledávky za vybr.ústř.vl.institucemi: částka 12.000 Kč- doloženo u IS č.17,pohledávka za UP,VPP za 12/2014;
<br> SÚ 381 náklady příštích období: částka 1.570.110 Kč — doloženo u lS č.5,vazba na SÚ 459,závazek vůči FÚ z odloženou platbou;
<br> SÚ 388 dohadný účet aktivní: částka 4.760 Kč — doloženo u IS č.14,dohadná položka k výnosům z prodeje vody (neproveden odpočet vodoměru k 31.12.2014);
<br> Evidence závazků
<br> Hlavní kniha
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha odeslaných faktur Odměňování členů zastupitelstva
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Obec eviduje dlouhodobé závazky na SÚ 459 v hodnotě 1.570.110 Kč,ve vazbě na SÚ 381,závazek vůči FÚ z odložené platby;
<br> Obec eviduje krát...