Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> č.j.: KUJI 1638312018 KO
<br> -
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Pavlov
<br> se sídlem Pavlov 108,588 33 Stonařov,IČO: 00286401 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 14.srpna 2017 podle % 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.září 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 27.února 2018 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 27.února 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Pavlov Pavlov 108 588 33 Stonařov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: ing.XXXXX XXXXXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX,'
<br> - kontrolor: Ing.XXXXX XXXXXXXX pověřeníčíslo XXXXXXXXXXX_X
<br> - kontrolor: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> - kontrolor: lng.XXXXX XXXXXXXXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXXXXXX XXXXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> tel.: XXX XXX XXX,fax: 564 602 434,e-maíl: posta©kr-vysocína.cz,Internet: www.kr-vysocína.cz IČO: 70890749,1D datové schránky: ksab3eu
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v $ 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Pří přezkoumání hospodaření obce Pavlov nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Pavlov byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtové opatření číslo 1 schváleno starostou obce dne 2.6.2017 (vzato na vědomí zastupitelstvem obce dne 21.6.2017 - rozpočtové opatření zveřejněno na internetových stránkách obce od 14.6.2017
<br> Schválený rozpočet - rozpočet na rok 2017 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 28.3.2017,schválený rozpočet na rok 2017 zveřejněn na internetových stránkách obce od 30.3.2017 současně s oznámením o schválení rozpočtu obce na rok 2017 na úřední desce obce
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - na rok 2017 stanovena zastupitelstvem obce dne 12.12.2016 „
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce za rok 2016 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 od 17.3.do 26.4.2017 a schválen byl v zastupitelstvu obce bez výhrad dne 26.4.2017.Zároveň byla tento den schválená účetní závěrka obce Pavlov za rok 2016 a účetní závěrka příspěvkové organizace Základní škola a Mateřská škola Pavlov za rok 2016.Schválený závěrečný účet obce za rok 2016 byl zveřejněn na internetových stránkách obce od 27.4.2017 současně s oznámením o schválení závěrečného účtu obce za rok 2016 na úřední desce obce <.>
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2017 byt návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce obce a na internetových stránkách obce od 9.3.do 28,3.2017
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - pro příspěvkovou organizací Základní škola a mateřská škola Pavlov na rok 2017 stanoveno dne 28.3.2017
<br> Evidence majetku - přírůstky a úbytky majetku ke dni 30.6.2017
<br> Evidence pohledávek - předložena ke dni 30.6.2017 (nájmy,psi,vodné,stočné,komunální odpad)
<br> Odměňování členů zastupitelstva - předloženy výplatníce zastupitelů za měsíc červen roku 2017
<br> Účetní doklady - za měsíc květen roku 2017 (bankovní účet KB,a.s <.>,číslo výpisu 71 až 89) Kniha došlých faktur - předložena ke dni 30.6.2017 (faktura číslo 1 až 131)
<br> Kniha odestaných faktur — předložena ke dni 30.6,2017 (faktura číslo 201701 až 201718) Bankovní výpisy - k běžným účtům (Komerční banka,a.s.a ČNB ke dni 30.6.2017) a k úvěrové—mu účtu (Komerční banka,a.s.ke dní 30.6.2017)
<br> Pokladní kniha - předložena ke dni 30.6.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 30.6.2017
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dní 30.6.2017
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2016 a ke dni 30.6.2017
<br> Přííoha rozvahy - sestavena ke dni 30.6.2017
<br> Účetní deník - předložen za měsíc květen roku 2017
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc červen roku 2017
<br> Pokladní doklady - za měsíc květen roku 2017 (příjmové a výdajové pokladní doklady číslo 9156 až 9280)
<br> Hlavní kniha - sestavena ke dni 30.6.2017
<br> Smlouvy o převodu majetku - Kupní smlouva na nákup pozemku s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 25.1.2017 (koupě pozemku schválena v zastupitelstv...