Krajský úřad Královéhradeckého kraje
Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
SpZn: «Dokument»«Spisová_značka»«Dokument»
ČJ: «Dokument»«Číslo_jednací»«Dokument»
<br>
1.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
«Přezkoumání»«Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Vernéřovice«DeleteField»«Nazev»,IČ: «DeleteField»00654124«DeleteField»«IC»«Územní_celek»
za rok «DeleteField»2012«DeleteField»«Rok»
1.«Přezkoumání»
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: «Přezkoumání»«Přezkoumání_orgánem»
«DeleteField»
1.20.11.2012
1.27.3.2013
«DeleteField»
«Úkoly_seznam»
1.«Úkol_přezkoumání»«Skutečný_termín»«Úkol_přezkoumání»
«Úkoly_seznam»«Přezkoumání_orgánem»«Přezkoumání»
na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
Místo provedení přezkoumání: «Přezkoumání»«Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Vernéřovice«DeleteField»«Nazev»«Územní_celek»«Přezkoumání»
«Přezkoumání»«Územní_celek»«Adresa»«DeleteField»Vernéřovice«DeleteField»«Ulice» «DeleteField»201«DeleteField»«Domovní_číslo»
«DeleteField»549 82«DeleteField»«PSČ» «DeleteField»Meziměstí«DeleteField»«Pošta»«Adresa»«Územní_celek»«Přezkoumání»
«Přezkoumání»«Územní_celek»
Zástupci za «DeleteField»obec«DeleteField»«Právní_forma»:
«DeleteField»
1.Ing.XXXXX XXXXXXXX - starosta
X.XXXX XXXXXXXXXXX - účetní
«DeleteField»
«Zastupcí_územního_celku_seznam»
X.«Zastupce»«Plné_jméno» - «Funkce»«Zastupce»
«Zastupcí_územního_celku_seznam»
«Územní_celek»«Přezkoumání»
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti:
1.dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC <,>
1.souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
1.dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
1.věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
1.kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
«Kontrolor_pověřený_řízením»«DeleteField»Naďa Naglová«DeleteField»«Celé_jméno»«Kontrolor_pověřený_řízením»
1.kontroloři:
«DeleteField»
XXXXX XXXXXXX
«DeleteField»
«Kontrolní_skupina»
«Kontrolor»«Celé_jméno»«Kontrolor»
«Kontrolní_skupina»
<br>
A.Přezkoumané písemnosti
Při přezkoumání hospodaření - «Přezkoumání»«Územní_celek»«DeleteField»Obec«DeleteField»«Právní_forma» «DeleteField»Vernéřovice«DeleteField»«Nazev»«Územní_celek»«Přezkoumání» - byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> «Přezkoumání»
«Přezkoumání_orgánem»
«Závěrečný_úkol»
«Přezkoumané_písemnosti_úkolů»
«DeleteField»
Druh písemnosti
Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
Návrh rozpočtu obce na rok 2012 byl vhodným způsobem zveřejněn na úřední desce i elektronicky po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce od 9.2.do 29.2.2012 <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena na zasedání zastupitelstva dne 8.12.2011 <.>
<br> Rozpočtová opatření
Rozpočtové změny č.1 - 4 byly schváleny starostou obce dne 31.3 <.>,31.5 <.>,30.9.a 31.10.2012 na základě svěřené pravomoci zastupitelstvem ze dne 8.12.2011.Další změny rozpočtu byly provedeny 30.11.a 31.12.2012 <.>
<br> Rozpočtový výhled
Obec má sestaven rozpočtový výhled do roku 2015 <.>
<br> Schválený rozpočet
Rozpočet na rok 2012 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 29.2.2012 jako schodkový ve výši příjmů 3 91 700,- Kč,výdajů 3 229 080,- Kč a financování ve výši 137 380,- Kč <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
Sdělení o výši neinvestičního příspěvku na provoz pro rok 2012 ze dne 6.3.2012 předloženo <.>
<br> Závěrečný účet
Zastupitelstvo obce schválilo závěrečný účet spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za uplynulý kalendářní XXX s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením „bez výhrad" dne X.6.2012 <.>
Návrh závěrečného účtu obce za rok 2011 byl zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů na úřední desce i elektronicky před jeho projednáním v zastupitelstvu obce od 22.5.do 6.6.2012 <.>
Závěrečný účet obsahoval údaje dle zákona <.>
<br> Bankovní výpis
Komerční banka a.s.výpisy č.32 - 41,114 - 126 <.>
<br> Evidence pohledávek
Evidence pohledávek je vedena buď v počítači nebo na seznamech.Kontrolou bylo zjištěno,že nebyly v roce 2012 proúčtovány opravné položky u účtu 311- Odběratelé k částce 240,- Kč a u účtu 315- Jiné pohledávky z hlavní činnosti k částce 100,- Kč.Obě dlužné částky byly uhrazeny v březnu 2013 (č.dokladu 85,87 a 88) <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2012 dle předloženého plánu inventur ze dne 6.12.2012.Dne 31.1.2013 byla vyhotovena inventarizační zpráva se závěrem,že nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly.Se...