IE
<br> (31)
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD OLOMOUCKÉHO KRA
<br> Krajský úřad Olomouckého kraje Kancelář ředitele
<br> Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc spZn.: KÚOK/43462/2011/KŘ-K/7346 Počet stejnopisů: 2 C.j.: KUOK 994/2012 Počet stran: 10 Přílohy: 0 Zpráva
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Pobečví za rok 2011 <,>
<br> IČ 70966346
<br> Prezkoumání se uskutečnilo dne 12.4.2012 na základě žádosti a v souladu se zakonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
<br> a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon).Obecní úřad Soběchleby
<br> Místo provedení přezkoumání: 1.1.2011 -31.12.2011
<br> Přezkoumané období:
<br> Přezkoumání hospodaření vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXXXX Odehnalova Ing.XXXXXXX XXXXXX
<br> - kontrolor:
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu 5 5 zákona o přezkoumávánl hospodareni vydal ředitel Krajského úřadu Olomouckého kraje Bc.Ing.XXXXX XXXXX XXXX XXXXXXXX - předseda
<br> Zástupci svazku obcí: XXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje ivýsledky konecneho
<br> dílčího přezkoumání <.>
<br> ZÁVĚR Pri prezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obciMikroregion Pobečví za rok 2011
<br> byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedenych
<br> pod písmenem c) (5 10 odst.3 písm.b) zákona): Územní celek nedodržoval stanovené postupy při vedení účetnictví <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v $ 2 odst.1 a 2 zákona.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečnosti podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.'
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů,'
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obci,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti _
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Pobečví za rok 2011 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis: elektronický měsiční k běžnému účtu u KB,a.3.(základní běžný účet) č.1 - 10 za období 1 - 10/2011 vč.účtovacích dokladů a přijatých a vystavených faktur uhrazených v tomto období
<br> Bankovní výpis: elektronický měsíční k běžnému účtu u KB,a.s.(základní běžný účet) č.11 - 12 za období 11 - 12/2011 vč.účtovacích dokladů a přijatých a vystavených faktur uhrazených v tomto období
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám: malého rozsahu na akci "Rozvíjime svůj domov,kde chceme žit- mikroregion Pobečví 2011 - pořízení mechanizace"
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám: malého rozsahu na akci "Rozvíjime svůj domov,kde chceme žít - mikroregion Pobečví 2011 - výroba venkovního tanečního parketu"
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám: malého rozsahu na akci "Rozvíjime svůj domov,kde chceme žít - mikroregion Pobečví 2011 - pořízení ozvučení"
<br> Hlavní kniha: za období 12/2011
<br> Interní audit: Protokol o výsledku kontroly ze dne 1.12.2011 (kontrolovaná organizace: DSO Mikroregion Pobečví) + Oznámení o provedení kontroly ze dne 15.11.2011 + Pověření k provedení kontroly ze dne 30.11.2011
<br> Inventurní soupis majetku a závazků: Plán inventur na rok 2011 vydaný předsedou svazku a schválený valnou hromadou svazku obcí 7.12.2011 včetně jmenování inventarizační kom...