\f-
<br> íšmjsxý ÚŘAD PLZEŘSKÉHO KRAJE
<br>,' * <,>
<br> * _OB :* A KONTROLY
<br> CD?)R EKONOMICKÝ ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> * suo“ pova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> C;: EK/2045/15
<br> Zpráva o,výsledku přezkoumání hospodaření USC Nebílovy,ICO: 00574198 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 20.4.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Nebílovy Nebílovy 101,332 04 Nezvěstice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2015 — 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX - kontroloři:
<br> - Ing.XXXXXXX XXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXXX XXXXXXX - starosta obce - lng.XXXX XXXXXX — místostarostka obce
<br> - XXXXXX XXXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn na úřední desce ve dnech 5.- 23.3.2015
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> stanovena 20 dne 12.12.2014
<br> Rozpočtová opatření
<br> schválena starostou obce č.1 dne 7.4 <.>,č.2 dne 11.5 <.>,č.3 dne 8.6 <.>,č.4 dne 10.7 <.>,č 5 dne 7.8 <.>,č.6 dne 9.9 <.>,č.7 dne 5.10 <.>,č.8 dne 9.11.2015
<br> Rozpočtový výhled sestaven na období let 2014-2018 Schválený rozpočet schválen ZO dne 23.3.2015 Závěrečný účet schválen 20 dne 18.5.2015 Bankovní výpis k 31.12.2015 Evidence majetku k 31.12.2015 Evidence pohledávek k 31.12.2015 Evidence závazků k 31.12.2015 Faktura k 31.12.2015 Hlavní kniha k 31.12.2015 Inventumí soupis majetku a závazků k 31.12.2015 Kniha došlých faktur k 31.12.2015 Kniha odeslaných faktur k 31.12.2015 Pokladní dokiad k 31.12.2015 Pokladní kniha (deník) k 31.12.2015 Příloha rozvahy k 31.12.2015 Rozvaha k 31.12.2015 Účetní denik k 31.12.201 5 Účetní doklad k 31.12.2015 Účtový rozvrh platný pro rok 2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2015 Dohody o provedení práce k 31.12.2015 Smlouvy a další materiály k přijatým k 31.12.2015 účelovým dotacím
<br> Smlouvy nájemní k 31.12.2015 Smlouvy o převodu majetku (koupě,k 31.12.2015 prodej,směna.převod)
<br> Smlouvy o věcných břemenech k 31.12.2015 Zveřejněné záměry o nakládání s k 31.12.2015 majetkem
<br> Vnitřní předpis a směrnice k 31.12.2015 Zápisy zjednání zastupitelstva včetně k 31.12.2015
<br> usneseni
<br> k)
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nebílovy: nebvlv zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr 1.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny méně závažně chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> - 5 84 odst.2,4 - Zastupitelstvo nerozhodla o úkonu spadajícím do jeho vyhrazené pravomoc/.(napraveno) Nedostatek: Kontrolou zápisů zastupitelstva obce a kupní smlouvy ze dne 4.8.2014 bylo zjištěno,že zastupitelstvo obce nerozhodlo o nabytí podilu 192/224 ppč 661
<br> - (splněno dne: 20.4.2016) -.— 5 92 odst.1 - Zastupitelstvo obce se nese-šlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce.(napraveno) Nedostatek: Kontrolou zápisů zastupitelstva obce za rok 2014 bylo zjištěno porušení 5 92 odst.1 — 20 se sešlo dne 7.7.2014 a další jednání zastupitelstva obce se uskutečnilo 12.11.2014
<br> - (splněno dne: 20.4.2016) - <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů - 5 85 písm.a) - Zastupitelstvo obce nerozhodla o naruby/ir a převodu nemovitých věcí,včetně převodu bytů a nebytových prostor.(napraveno) Nedostatek: Kontrolou zápisů zastupitelstva obce a směnné smlouvy ze dne 5.5.2014 bylo zjištěno,že zastupitelstvo obce nerozhodlo o směně ppč.7112 za ppč.132/22 a
<br> ppč.131/8.- (splněno dne; 20.4.2016) - <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2015
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> ||.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nebílovy za rok 2015
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky jg 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nebílovy za rok 2015
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Nebílovy za rok ...