<.> Krajský úřad Libereckého kraje be I' ke C !(V odbor kontroly kfai
<br> Č.j.: LK-OlSl/ló/NovK
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obce Polevsko,IČ00525405,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Polevsko za rok 2016 ve smyslu ustanovení & 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 24.8.2016 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 14.9.2016.2.Závěrečné přezkoumání bylo vykonáno na obecním úřadu dne 22.3.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> Mgr.XXXXX XXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů á © 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK—OIS 1/16/NovK dne 23.8.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 22.3.2017.Popis úkonu: seznámení starosty obce s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXX XXXXXXXX - starostka obce,XXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje U Jezu 642/221 - 461 so Liberec 2 - tei.: + 420 485 226 603.fax: + 420 435 226 362
<br> e-mail: karel.novak(ajkraj-lbc.cz * wwwkraj-lbccz ' IČ: 70891508 - DIČ: CZ70891508 Datová schránka: c5kbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> '
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v Š 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblastí,které byly předmětem přezkoumání hospodaření V členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení Š' 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.í) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obci,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení & 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení & 2 odst.2 písm.c) zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení š 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení š 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 53“ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení Š 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A <.>
<br> AJ <.>
<br> Výsledek dílčích přezkoumání
<br> Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016
<br> A.II.Ostatní zjištěné a nenapravene' chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za
<br> 1 <.>
<br> rok 2016
<br> o méně závažné (ustanovení & 10 odst.3 písm.b) zákona)
<br> lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/
<br> Ustanovení & 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> Porušení právního předpisu.“ Zákon č.13 7/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 59 14751 odst.1,2
<br> Charakteristika zjištěné chvbv a nedostatku:
<br> Zadavatel neuveřejnií na profilu zadavatele smlouvu uzavřenou na veřej...