<.> ““.Krajský úřad Libereckého kraje \Liberecký odbor kontroly kral
<br> (' „_í: LK--U | sou JNzlv
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obec Polevsko,IC 00525405 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 2.12.2013 a 19.5.2014
<br> na základě zákona č.420f2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Obecní úřad Polevsko
<br> Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> Ing- XXXX XXXXXXXXXX & kontrolorka
<br> Mgr.XXXXX XXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu Q X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje <.>
<br> Při přezkoumání byii přítomni:
<br> XXXXXXX XXXXXXXX - XXXXXXXXX XXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> 11.In'm mm:.<.> 3261 no Liberce '! 0 ml ' + 4190 485 796 6116 ' fax“ + nn all“ 926 Má
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona 420f2004 Sb.<.> Dle © 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Polevsko byly přezkoumány následující písemnosti: Rozpočtový výhled
<br> ZO v souladu s g" 3,zákona 250f2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů
<br> v platném znění,schválilo dne 9.2.2011 rozpočtový výhled na období 2012 - 2015 v těchto hodnotách (v tis.Kč):
<br> 2014 2015 Příjmy 6 750 6 262 Výdaje 6 600 5 700
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet obce za rok 2012 projednalo ZO na svém zasedání a usnesením č.22/2013 schválilo dne 5.6.2013.ZO projednalo Závěrečný účet obce za rok 2012 spolu se "Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2012" a schválilo výrokem "s výhradou" s tím,že přijalo opatření na odstranění závažného nedostatku - vyplacení mimořádné odměny 30 000,— Kč nad rámec měsíčních odměn bez schválení zastupitelstvem obce.ZO schválilo finanční dar starostce obce ve výši 30 000,— Kč vyplacený v 12f2012 <.>
<br> Závěrečný účet byl zveřejněn na úřední desce (i v elektronické podobě) od 17.5.2013 do 5.6.2013 v souladu s š 17 odst.6 zákona č.250r'2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Závěrečný účet nebyl vytvořen v plném členění dle rozpočtové skladby,nebyly přiloženy závěrečné výkazy,neobsahoval výrok zprávy o přezkoumání hospodaření za předcházející XXX XXX zpráva nebyla přiložena přílohou <.>
<br> Závěrečný účet neobsahuje náležitosti uložené zákonem č.250f2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů <.>
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> V rámci schváleného rozpočtu obce na rok 2013 byl PO schválen příspěvek na provoz ZŠ a MŠ Polevsko ve výši 420 000 Kč,příspěvek schválilo ZO dne 12.12.2012 usnesením č.83.Stanovení závazných ukazatelů bylo příspěvkové organizaci sděleno dopisem ze dne 13.12.2012 s tím,že příspěvek bude poskytován čtvrtletně ve výši 105 000,- Kč.Příspěvek byl převeden na účet příspěvkové organizace ve dnech 10.1 <.>,25.3 <.>,10.6.a 8.10.2013 a současně bylo zasláno oznámení o poskytnutých příspěvcích na provoz <.>
<br> 2/18
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu byl zveřejněn na úřední desce obce dálkový přístup v době od 27.11.2012 do 12.12.201 zákona 25072000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech úze
<br> Rozpočet byl navržen ve výši:
<br> Příjmy Výdaje
<br> 3 319 700,00 Kč 3 319 700,00 Kč
<br> Schválený rozpočet
<br> ROZpočet obce na rok 2013 schválilo ZO na svém zasedá 837'2012 v souladu s š 84 odst.2 písm.b vsouladu s 5 4,zákona 250/2000 Sb.vplatném znění <.>
<br> v následující výši:
<br> Příjmy Výdaje
<br> Kontrolou promítnutí schváleného rozpočtu do v do výkazu byl přenesen rozpočet v odlišné 3 262 500,00 Kč <.>
<br> 3 319 700,00 Kč 3 319 700,00 Kč
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Pravidla rozpočtového provizoria neb
<br> roku 201 3 ještě před koncem roku 2012 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> V souladu s 5 16 zákona 25072000 Sb <.>,o rozpočtov v platném znění,schválilo ZO v kontrolovaném obdo rozsahu (v Kč):
<br> Schválený R.opatření č.1 Opatření č.2 opatření č.3 opatření č.4 opatření č.5 Celkem op.Upravený R <.>
<br> Příjmy
<br> 3 319 700,00 32 255,40
<br> 1 185 927,00 2 864 900,00 1 734 387,98 28 000,00
<br> 5 845 470,38 9 107 970,38
<br> Výdaje
<br> 3 319 700,00
<br> 32 255,40
<br> 779 934,30
<br> 3 603 329,30
<br> 3 259 399,20 0
<br> 7 674 918,20
<br> 10 937 418,20
<br> a elektronický způsobem umožňujícím
<br> Financování
<br> 0
<br> 0 - 405 992,70 738 429,30 1 525 011,22 » 28 000,00 1 829 447,82 1 829 447,82
<br> 2.Zveřejnění proběhlo v souladu s š ] 1 mnich rozpočtů v platném znění <.>
<br> ní dne 12.12.2012 usnesením č.) zákona 1280000 Sb <.>,o obcích v pl.znění,a,o...