Klasifikace: chráněný dokument
<br>
Krajský úřad Zlínského kraje IČ: 70891320
<br> tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna@kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Odbor interního auditu a kontroly
Oddělení kontrolní
<br> Obec Bohuslavice nad Vláří
Bohuslavice nad Vláří 62
763 21 Slavičín
<br>
<br>
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka
<br> 16.května 2017 Ing.Vít Sušila KUZL 294/2017 KUSP 294/2017
<br>
<br>
<br> Zpráva č.6/2017/IAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Bohuslavice nad Vláří,IČ: 70910731
<br> za rok 2016
<br>
<br>
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 15.5.2017 - 16.5.2017 (jednorázové přezkoumání)
<br>
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a
dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 15.5.2017 předáním pověření ke kontrole a
ukončena dne 16.5.2017 podle § 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se
práva podat námitky <.>
<br>
<br>
Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Bohuslavice nad Vláří,Bohuslavice nad Vláří
62
<br> 763 21 Slavičín
<br>
<br>
<br>
Přezkoumání vykonal:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila
<br>
Obec Bohuslavice nad Vláří zastupovali:
<br> starosta: Mgr.XXXXXXXXX XXXXXXX
účetní: XXX XXXXXXXXXX
<br>
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br>
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Druh písemnosti Popis písemnosti
<br>
Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu obce Bohuslavice nad Vláří na rok 2016 byl zveřejněn na úřední
<br> desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup 5.11.- 14.12.2015.Návrh byl
zpracován v příjmech ve tř.1 a 4 na položky,v ostatních příjmech a ve výdajích
na paragrafy a položky <.>
<br>
Rozpočtová
opatření
<br> Úpravy rozpočtu byly během roku provedeny sedmi rozpočtovými opatřeními
schválenými zastupitelstvem obce <.>
Celkem byly rozpočtovými změnami zvýšeny příjmy o 2 434 541 Kč,výdaje o
3 081 066 Kč a financování o 646 525 Kč <.>
<br>
Rozpočtový výhled V kontrolovaném období obec měla zpracován rozpočtový výhled na období let
2016 - 2019,který byl schválen zastupitelstvem obce dne 10.6.2015 usnesením
č.1/10 <.>
<br>
Schválený rozpočet Rozpočet obce na rok 2016 byl schválen zastupitelstvem obce dne 14.12.2015 <.>
Schválený rozpočet předpokládal příjmy i výdaje ve výši 4 773 500 Kč,přičemž
výdaje zahrnovaly i financování - splátku úvěru 261 tis.Kč <.>
<br>
Závěrečný účet Závěrečný účet obce za rok 2015 byl zveřejněn v předepsaném rozsahu na
úřední desce 20.5.- 27.6.2016,způsobem umožňujícím dálkový přístup trvale <.>
Byl schválen zastupitelstvem obce dne 27.6.2016 <.>
<br>
Bankovní výpis Zůstatky bankovních účtů k 31.12.2016:
27-6500400227/0100 1 634 068,74 Kč - výpis č.180
35-4306710257/0100 557 323,15 Kč - výpis č.14
94-8517661/0710 10 276,54 Kč - výpis č.31 <.>
Konečné zůstatky bankovních účtů k 31.12.2016 souhlasily se stavem účtu 231
v rozvaze <.>
<br>
Evidence
pohledávek
<br> Obec vykazovala k 31.12.2016 pouze krátkodobé pohledávky,v celkové výši
(bez dohadných položek) 155 280,65 Kč <.>
Jednalo se pohledávky za dodavateli ve lhůtě splatnosti a o poskytnuté zálohy.Z
toho nevrácené přeplatky záloh činily 54 039,00 Kč
<br>
Evidence závazků Obec vykázala k 31.12.2016 dlouhodobé závazky ve výši 878 900,00 Kč <.>
Jednalo se o dlouhodobý úvěr <.>
Krátkodobé závazky bez dohadných položek činily 1 698 288,10 Kč a byly
tvořeny těmito položkami:
- dodavatelé 556 101,00 Kč
- závazky z mezd 184 399,00 Kč <,>
- DPH 31 190,00 Kč <,>
- zálohy na transfery 926 598,00 Kč <.>
Všechny závazky byly ve lhůtě splatnosti <.>
<br>
Inventurní soupis
majetku a závazků
<br> Ke kontrole byla předložena dokumentace inventarizace za rok 2016 <.>
Fyzická i dokladová inventura na základě pokynu starosty č.1/2015 ze dne 14 <.>
11.2016 byla provedena k 31.12.2016.Inventarizace byla provedena u
veškerého majetku a závazků <.>
Inventurní rozdíly nebyly zjištěny
<br>
Odměňování členů
zastupitelstva
<br> Kontrola byla provedena u uvolněného starosty a dalších,neuvolněných členů
zastupitelstva.Odměny v roce 2016 byly vypláceny v souladu s přílohou č.1
Nařízení vlády ČR č.37/2003,v platném znění <.>
<br>
<br>
Klasifikace: chráněný dokument
<br>
<br> 3
<br>
Pokladní doklad Byla provedena kontrola doloženosti výdajů za měsíc červenec - září 2016 <.>
<br> Všechny kontrolované výdaje byly řádně doloženy a potvrzeny podpisy
odpovědných osob <.>
<br>
Pokladní kniha
(deník)
<br> Pokladní kniha byla vedena strojově a dokládána měsíčně,všechny záznamy
byly doloženy pokladními doklady.Příjmové a výdajové doklady byly číslovány
jednou společnou číselnou řadou,za rok 2016 bylo vystaveno celkem 400
pokladních dokladů <.>
Pokladní limit nebyl stanoven <.>
<br>
Příloha rozvahy Příloha rozvahy za období 12/2016 vypracovaná dne 13.2.2017 obsahovala
doplňující číselné a slovní informace k účetní závěrce podle ustanovení § 45 - 46
Vyhlášky č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č...