Středočeský kraj
<br> (_)I )H( )R KONAI ROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: 089671/2017/KUSK Stejnopis č.2 Spisová značka: SZ_068663/2017/KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
<br> obce KRCHLEBY IČ 00236179
<br> za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Krchleby za rok 2017 bylo zahájeno dne 19.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 07.12.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Krchleby Krchleby 166 286 01 Cáslav
<br> Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Ing.XXXXXX XXXXXXXX Obec zastupovaly: Bc.XXXXXXXXX XXXXXXXX - starostka
<br> XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,- finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na rok 2016 - 2017 schválený zastupitelstvem obce 17.12.2014 0 na rok 2017 - 2019 schválený zastupitelstvem obce 18.1.2017 - zveřejněn od 19.1.2017 Návrh rozpočtu.na rok 2017,zveřejněný v termínu 25.11.2016 - 9.12.2016 Schválený rozpočet.na rok 2017,schválený zastupitelstvem obce dne 16.12.2015 v paragrafovém členění.zveřejněn od 22.12.2016 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím.Oznámení o výši příspěvku na provoz příspěvkové organizace Základní školy a Mateřské školy v Krchlebech pro rok 2017 ze dne 21.12.2016 0 Rozpočet na rok 2017 příspěvkové organizace Základní školy a Mateřské školy v Krchlebech Rozpočtová opatření 0 č.1 - schválené zastupitelstvem obce dne 15.2.2017.2 - schválená zastupitelstvem obce dne 15.3.2017.3 - schválené zastupitelstvem obce dne 19.4.2017.4 — schválená zastupitelstvem obce dne 17.5.2017.5 - schválená zastupitelstvem obce dne 21.6.2017.6 — schválená zastupitelstvem obce dne 13.9.2017.7 - schválené zastupitelstvem obce dne 18.10.2017.8 - schválené zastupitelstvem obce dne 6.11.2017.rozpočtová opatření zveřejněna v souladu se zákonem č.250/2000 Sb.v platném znění Závěrečný účet 0 za rok 2016,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 21.6.2017 s vyjádřením "bez výhrad"
<br> O( O( O( ()(
<br> O(
<br> O.<.>.<.>.<.> ($(
<br> 0<
<br>.Doložka o zveřejnění návrhu v termínu 1.6.2017 - 15.6.2017.Schválený závěrečný účet zveřejněn od 21.6.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 31.10.2017 ze dne 13.11.2017 Výkaz zisku a ztráty.k 31.10.2017 ze dne 7.12.2017 Rozvaha.k 31.10.2017 ze dne 7.12.2017 Příloha rozvahy.k 30.9.2017 ze dne 11.10.2017 Hlavní kniha.analytická za období 10/2017 ze dne 7.12.2017 Kniha došlých faktur.ze dne 7.12.2017 Faktura.dodavatelská č.: 130037 - 130162.odběratelská č.: 140001 - 140003 Bankovní výpis.: 4,7 - 11 běžného účtu ČS a.s.443540399/0800....