Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SVpZn: SZ_087177/2016/KUSK Stejnopis č.2_ Cj.: 187172/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ČERNOLICE IČ: 00241113 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Cemolice za rok 2016 bylo zahájeno dne 04.01.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 29.3.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Černolice Hlavní 64
<br> 252 10 Mníšek pod Brdy
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX ' - kontroloři: XXXXX XXXXXXXXXX XXXXXX XXXXXXX
<br> Zástupci obce: Pavel Schmidt- XXXXXXXX XXXX XXXXXX - místostarosta XXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní XXXXX XXXXXXX — správce rozpočtu
<br> Pověření kpřezkoumání podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> ' Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 29.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled '.sestaven na roky 2016-2019,schválen zastupitelstvem obce dne 3.6.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 25.11.2015 - 17.12.2015 na pevné i elektronické úřední desce Schválený rozpočet ' na rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 14.12.2015 v členění na paragrafy,jako schodkový - schodek kryt z naspořených prostředků z minulých let Rozpočtová opatření '.l - schváleno zastupitelstvem obce dne 21.3.2016.2 - schváleno zastupitelstvem obce dne 20.4.2016.3 - schváleno zastupitelstvem obce dne 25.5.2016.4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 29.6.2016.5 - schváleno zastupitelstvem obce dne 7.9.2016.6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 19.10.2016 Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce dne 29.6.2016,s vyjádřením " s výhradami",společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce - návrh zveřejněn ve dnech 13.6.2016 - 29.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestaven k 31.3 <.>,30.4 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 ze dne 27.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 ze dne 15.2.2017 Rozvaha ' sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 ze dne 15.2.2017 Příloha rozvahy ' sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 ze dne 15.2.2017 Účtový rozvrh ' předložen platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' předložena se stavem k 31.12.2016 na flash discu Účetní deník ' předložen k 31.12.2016 - dle potřeby Kniha d...