Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.: 4
<br> č.j.: KUJl 45684/2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Střítež
<br> se sídlem Střítež 1,588 11 Střítež u Jihlavy,IČO: 00286672 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 10.září 2015 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.října 2015 jako dílčí přezkoumání a 2.června 2016 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s g 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 2.června 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Střítež Střítež 1 588 11 Střítež u Jihlavy
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXX XXXXXXX pověřeni číslo XXX/XX
<br> - kontrolor: lng.XXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložily: XXXX XXXXXXX,DiS.- XXXXXXXXX XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749.ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Pří přezkoumání hospodaření obce Střítež byly zjišteny následující chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků
<br> 5 8 odst.2 - lnventurní soupis neobsahoval požadované údaje.lnventurní soupis pozemků k syntetickému účtu 031 - Pozemky neobsahoval soupis
<br> v
<br> jednotlivých parcel s oceněním,ale jen součty oceneni skupin pozemků <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.% 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 92 odst.1 - Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce <.>
<br> Podle předložených Zápisů ze zasedání zastupitelstva obce číslo 7 ze dne 2.7.2015 a pak číslo 8 ze dne 8.10.2015 nebylo dodrženo ustanovení 5 92 odst.1 Zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů "Zastupitelstvo obce se schází podle potřeby,nejméně však jedenkrát za 3 měsíce" <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Střítež byly využity následující písemnosti:
<br> Účetní doklady - účetní doklady k výpisům z účtu u ČS za měsíc září 2015 Výsledky kontrol zřízených organizací - protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly provedené v Mateřské škole Střítež ze dne 9.4.2015 Evidence poplatků - k 30.9.2015,poplatky za svoz komunálního odpadu,za psy,platby za vodné.Evidence majetku — k 30.9.2015 Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu obce na rok 2015 byl zveřejněn na úředních deskách obce od 29.1.až 19.2.2015 Odměňování členů zastupitelstva - výplatní listiny a zúčtování mezd a odměn za srpen 2015 Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - závazné ukazatele pro zřízenou příspěvkovou organizaci Mateřská škola Střítež byly v zastupitelstvu obce schváleny dne 19.2.2015 a dne 24.2.2015 oznámeny příspěvkové organizaci.Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 11.12.2014 a ze dne 29.1 <.>,19.2 <.>,23.4.a 2.7.2015 Zápisy zjednání výborů - kontrolní výbor ze dne 30,6.2015 - finanční výbor ze dne 9.4.2015
<br> Kniha odeslaných faktur - k 30.6.2015,čísla faktur 1 až 24 Smlouvy o věcných břemenech - smlouva o zřízení věcného břemene č.Jl-014330026391/001 ze dne 13.1.2015,věcné břemeno jednorázově úplatně.Pravidla rozpočtového provizoria - pravidla rozpočtového provizoria pro rok 2015 byla stanovena na jednání zastupitelstva obce dne 11.12.2014 Rozpočtová opatření - číslo 81 ze dne 30.4.2015
<br> - "íslo S2 ze dne 30.6.2015
<br> - číslo 83 ze dne 31.8.2015
<br> _2_
<br> Pokladní kniha - k 30.9.2015
<br> Smlouvy o převodu majetku - smlouva o bezúplatném převodu pozemku od Státního pozemkového úřadu ČR č.1002981520 ze dne 8.7.2015 s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí dne 16.7.2015
<br> Pokladní doklady - příjmové pokladní doklady č.P8 — P25,výdajové pokladní doklady č.V31 - V57
<br> Kniha došlých faktur - k 30.9.2015,faktury číslo 1 až 140
<br> Schválený rozpočet - rozpočet obce na rok 2015 byl projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 19.2.2015
<br> Závěrečný účet - návrh ...