KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> č.j.: KUJCK 3439812013 OEKO-PR ' stejnopis c 2 <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013
<br> Obec Hlincová Hora,IČ 00581321 Dílčí přezkoumání hospodaření se uskutečnilo ve dnech: 17.4.2014,21.11.2013,na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo v sídle územního celku: Obec Hlincová Hora,Hlincová Hora 26,373 71 Rudolfov
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání Bc.Zdeňka Perníková kontrolor lng.XXXXX XXXXXXXXX
<br> Zástupce územního celku: starosta Ing.XXXXX XXXXXX
<br> účetní Zuzana Strolená
<br> A.PŘEZKOUMANÉ PÍSEMNOSTI
<br> Při přezkoumání hospodaření.obce Hlincová Hora za rok 2013 byly přezkoumány následující písemností:
<br> Druh písemnosti Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Rozpočtová opatření
<br> Schválený rozpočet
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> Účtový rozvrh
<br> Smlouvy o přijetí úvěru
<br> Faktura
<br> Rozvaha Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Smlouvy o věcných břemenech
<br> Popis písemnosti
<br> vnitřní směrnice 6.1/2012 pro evidenci veřejných zakázek a zadávání veřejných zakázek malého rozsahu obcí Hlincová Hora ze dne 23.2.2012
<br> ZO dne 18.6.2013 - poptávkové řízení na dodavatele
<br> Výzva k podání nabídky a k prokázání kvalifikace na akci "Stavební úpravy pomníku na parc.č.1532/20 v Hlincová Hoře - očištění a vyspravení pamětní desky ze dne 1.8.2013
<br> protokol z průzkumu trhu na dodavatele ze dne 16.8.2013
<br> rozhodnutí a oznámení zadavatele o výběru nejvhodnější nabídky
<br> ze dne 2.9.2013
<br> vybrán dodavatel XXXXX XXXXX s nabídkou XX.XXX Kč bez DPH
<br> č.1 schváleno starostou dne 31.1.2013
<br> č.2 schváleno ZO dne 26.2.2013
<br> na rok 2013 schválený ZO dne 27.12.2012
<br> ze dne 27.12.2012 - rozpočet na rok 2013,pověření starosty ke schvalování rozpočtových změn ze dne 14.5.2013 - závěrečný účet za rok 2012
<br> platný pro rok 2013
<br> smlouva o úvěru č.1161/12/5635 ze dne 6.8.2012 uzavřena s ČSOB,a.s.na akci "Obnova občanské vybavenosti a výstavba mateřské školy"
<br> dodatek č.1 ze dne 12.8.2013 — prodloužení čerpání úvěru až do 23.8.2013 FD č.FVT13/014/31/0778 ze dne 22.1.2013 za sněhovou frézu včetně příslušenství (31.421 Kč)
<br> účetní doklad č.1301-000018 ze dne 22.1.2013 - předpis
<br> výpis z účtu č.2013/1 obrat ze dne 24.1.2013 - úhrada (31.421)
<br> účetní doklad č.1301-000157 ze dne 24.1.2013 - zařazení do majetku
<br> k 31.10.2013
<br> smlouva o poskytnutí grantu č.j.SD/OEZI/138/13 ze dne 7,6.2013; poskytovatel grantu: Jihočeský kraj; grant ve výši 20.000 Kč na účel: "Stavební úpravy pomníku v obci Hlincova Hora"
<br> oznámení o poskytnutí grantu (neinvestičního charakteru) ze dne 7.6.2013 výpis z účtu č.2013/7 obrat ze dne 8.7.2013 - příjem (14.000 Kč)
<br> účetní doklad č.13-800-00401 ze dne 8.7.2013
<br> FD č.2013106 ze dne 27.9.2013 za očištění a vyspravení pamětní desky (42.350 Kč)
<br> účetní doklad č.1309-000153 ze dne 27.9.2013 - předpis
<br> účetní doklad č.13-800—00630 ze dne 3.10.2013 - úhrada
<br> výpis z účtu č.2013/10 obrat ze dne 3.10.2013 - úhrada (42.350 Kč)
<br> výpis z účtu č.2013/10 obrat ze dne 21.10.2013 - příjem (6.000 Kč)
<br> účetní doklad č.13-800-00673 ze dne 21.10.2013
<br> závěrečná zpráva k vyúčtování grantu ze dne 10.10.2013
<br> smlouva o zřízení práva odpovídajícího věcnému břemenu
<br> ze dne 26.4.2013; obec jako povinný,E.ON Distribuce,a.s.jako oprávněný,zatížený pozemek: parc.č.1532/58,k.ú.Hlincova Hora; úplata: 500 Kč účetní doklad č.1305-000132 ze dne 27.5.2013 - odlišení zatíženého pozemku účtem č.031 0520
<br> výpis z účtu č.2013/7 obrat ze dne 16.7.2013 - úhrada (500 Kč)
<br> Stránka 2 z 7
<br> Návrh rozpočtu
<br> Smlouvy o převodu majetku- (koupě,prodej,směna,převod)
<br> Hlavní kniha Výkaz zisku a ztráty Závěrečný účet
<br> Zřizovací listina organizačních složek a příspěvkových organizací,odpísový plán Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Rozpočtový výhled
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Rozvaha
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Hlavní kniha
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Příloha rozvahy Vnitřní předpis a směrnice
<br> Pokladní doklad
<br> Zápisy zjednání zastupítelstva včetně usnesení Rozpočtová opatření
<br> účetní doklad č.13-800-00433 ze dne 16.7.2013
<br> na rok 2013 zveřejněný na úřední desce i v elektronické podobě umožňující dálkový přístup od 13.12.2012 do 27.12.2012 _ Kupní smlouva ze dne 7.3.2013; obec prodává pozemek parc.č.1284 díl a,parc.č.1282/24 díl b,k.ú.Hlincova Hora za kupní cenu 11.900 Kč; právní účinky vkladu: 19.3.2013
<br> úhrada kupní ceny:
<br> PPD č.131 ze dne 7.3.2013
<br> účetní doklad č.13-700-00131 ze dne 7.3.2013
<br> k 31.10.2013
<br> k 31.12.2013
<br> za rok 2012; materiál zveřejněný na úřední desce od 7.2.2013
<br> do 25.2.2013 a v elektronické podobě umožňující dálkový přístup
<br> od 8.2.2013 do 26.2.201...

Vzor a osnova "Hodnotící zprávv za rok 2013 pro vvpracování podkladů k návrhu státního závěrečného účtu" za obec AWG-„.<.>.kříťkilldfíí.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.„Jihočeského kraie
<br> Podkladem pro vypracování číselně části "zprávy" jsou roční účetní ajinanční výkazy,doplněné o stručně,ale výstižné zhodnocení ostatních oblastí,které z účetních výkazů nelze zjistit <.>
<br> 1.Souhrnné výsledky finančního hospodaření,dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu v hodnoceném roce v porovnání s výsledky roku předcházejícího <.>
<br> 2012 2013 Ro d'l „,Ukazatel rozpočtu % l _ % plnem - v „ v,„ skutecností.V tlS- KC upr.rozpocet skutecnost upr.rozpocet skutecnost 2013/2012 2013-2012
<br> Nekonsolidované příjmy 3434 MN 5 nn (,' m & m1 mlat [ fw Příjmy Po kODSOlidací mu nm mu me nn na,35 ] m NekOHSOlídované Výdaje nam ' fx: m WM 79 na - na; iuljél „„ Výdaje po konsolidací iz,nz; m m nm am - mv; njn [m Financování - třída 8 g v„ „„ má 1,3%.„„iq „„m/.;“ Saldo-HV před konsolidací _ „„.<.> „„.„„ „ „3.75 „„ %ŽM/ ;'„ Saldo-HV po konsolidací ; zm „„ „5,5 „% - „„ %",M/ gm
<br> V komentáři k tomuto bodu se uvedou další podrobnosti,které je nutno zdůraznil ve vrtu/m k uvedeným výsledkům,jako např.důvody zapojení třídy 8 -jínancování,důvody navýšení schválené/“zo /'o:puč/u na upravený rozpočet,významné vlivy na příjmy a výdaje apod <.>
<br> 2.Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku <.>
<br> Počet změn rozpočtu.<.>.—lili.<.>.<.>.a provedených rozpočtových opatření.<.> Č;.<.>.<.>.<.> <.>
<br> Objem RO v Kč v příjmech.<.>.<.>.MHW.<.>.<.> a objem RO v Kč ve výdajích „153.537.<.>.<.>.<.> <.>
<br> Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem v příjmech.<.>.llllf.líčí.<.>.<.>.<.>.<.>.& výdajích.<.> 1.535.„f.—zlé?.<.>.<.>.<.>.<.> V komenzáři budou uvedeny významné vlivy,které vyvolaly nutnost provádět změny rozpočtu <.>
<br> 3.Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci (přebytkm v případě schodku vysvětlit důvody jeho vzniku,stav peněžních prostředků) <.>
<br> Dosažený přebytek Kč.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> Uvést důvody dosažení přebytku <.>
<br> Vzniklý schodek Kč.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.?,???.<.> Íílj.7.5.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> Uvést příčiny jeho vzniku (např.nedosažení příjmů proč a kde,překročení výdajů proč a kde.vliv půjčky či úvěru proč a kde).— „9177qu lir/Ši
<br> Zůstatek na všech účtech celkem Kč.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> " 7.5.<.>.líc.; 13.<.>.<.>.<.>.<.>.L ' 116 I'; 53 „„.„ ztohom ZBU.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> f.;.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.Jí Hi,“ Mam; Mu“ _,_,<.> _ :“ najmych uctech & kterych.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.16 1531“ mšic/" „„ na fondech a kterých.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.:?.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.'
<br> „,„gin hrdí? (,;/H
<br> 4.Zapojení mímorozpočtových zdrojů (úvěry,půjčky,výpomocí,prostředky fondů),porovnání jejich výše s předchozími XXXX a jejich podíl na celkových výsledcích <.>
<br> Použití rezervního fondu (objem.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> “lí na co.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> ),fondu sociálních potřeb.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.rozvoje bydlení.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>,dalšího fondu (jakého).<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> „ Použití úvěrů: objem.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.na co.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> lil u“ J"“ půjček: objem.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> *.9'.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> na co.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.návratných výpomocí: objem.<.>.<.>.<.>.- K.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> na co.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> Současně uvést i zůstatek celkového úvěrového zatížení k 31.12.mg;.45.0.dll/25h
<br> V komentáři uvést ujednotlivých titulů porovnání sminulým rokem - zvýšení,snížení a proč <.>
<br> 5.Tvorba vlastních příjmů po konsolidací a rozhodujících položek v meziročním porovnání <.>
<br>,„,<.> 2012 2013 Rozdíl,<,> Vlastni příjmy po „.% plnem.<.>.„ „ „ „ „ skutecnosti
<br> konsohdacr V tis.Kc upr.rozpocet skutecnost upr.rozpocet skutecnost 201 3001 2 2013/2012 Daňové „zona mm wg; Ill/w ma MÍNÍ m.Vlastní nedaňové M m m; 5347 nr není ] m Vlastní kapitálové 111 ft hl IH ] Celkem vlastní příjmy „za 513213 liší! str;) HM nejí./' fn
<br> V komentáři uvést bližší vlivy a zdůvodnění nárůstu či poklesu jednotlivých objemů <.>
<br> objeniy uvnitř jednotlivých příjmů <.>
<br> 6.Srovnání dynamiky příjmů chce po konsolidaci s rokem minulým <.>
<br> Uvést případně i rozhodující
<br> 2012 2013 Rozdíl „,Ukazatel rozpočtu po „.% plnem.<.> <.>,„ „ „ skutecnosti
<br> konsohdacr V tls.Kc upr.rozpočet skutecnost upr.rozpocet skutecnost 20132012 2013/2012 Vlastní příjmy celkem 5m 31:33 © ím mu M,L/' tn Neinvest.dotace celkem,qu W? m 313 5501 1M! tn investiční dotace celkem GW 59% - M,! ln Ostatní,jiné příjmy celkem Celkem příjmy po konsolid.507.11 3,75,<,> ',m n % 1oíí M,„ lít ;
<br> V komentáři uve'st podrobnosti,konkrétní vlivy ...