NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU SVAZKU OBCÍ KOŠUMBERSKA IČO: 75007568
ZA ROK 2014
<br> 1.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2014
Třída
1-DAŇOVÉ PŘÍJMY
2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY
3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY
4-PŘIJATÉ TRANSFERY
CELKEM PŘÍJMY
<br> Skutečnost
<br> Rozpočet
schválený
<br> Rozpočet
po změnách
<br> % SR
<br> % UR
<br> 38,69
488 521,00
488 559,69
<br> 124 860,00
124 860,00
<br> 488 560,00
488 560,00
<br> 391,26 99,99
391,29 100,00
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2014
Třída
5-BĚŽNÉ VÝDAJE
6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
CELKEM VÝDAJE
<br> Skutečnost
520 649,40
520 649,40
<br> Rozpočet
Rozpočet
schválený
po změnách
124 860,00 530 690,00
124 860,00
<br> 530 690,00
<br> % SR
<br> % UR
<br> 416,99
<br> 98,11
<br> 416,99
<br> 98,11
<br> 3.Financování 2014
Název položky
Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ
FINANCOVÁNÍ CELKEM
<br> Skutečnost
32 089,71
32 089,71
<br> Rozpočet
schválený
<br> Rozpočet
po změnách
42 130,00
42 130,00
<br> % SR
<br> % UR
76,17
76,17
<br> 4.Majetek
Účet - popis
Dlouhodobý nehmotný majetek
018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný
022 - Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku
078 - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku
082 - Oprávky k samostatným hmotným movitým věcem a souborům hmotných
088 - Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku
<br> Konečný stav
50 000,00
54 575,00
255 716,00
-50 000,00
-30 017,00
-255 716,00
<br> 5.Pohledávky
Účet - popis
Krátkodobé pohledávky
348 - Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi
<br> Konečný stav
66 200,00
<br> 6.Závazky
Účet - popis
321 - Dodavatelé
331 - Zaměstnanci
342 - Jiné přímé daně
<br> Konečný stav
<br> 1 243,00
<br> 7.Stavy na běžných účtech a termínované vklady
Účet - název
231 10 - Základní běžný účet ÚSC
CELKEM
<br> Počáteční stav k 1.1 <.>
356 413,27
356 413,27
<br> Obrat
Konečný stav
-32 089,71 324 323,56
-32 089,71 324 323,56
<br> 8.Přehled přijatých transferů z rozp.krajů,obcí,DSO a převody z vl.fondů
Položka
4121
4122
<br> Označení položky
Neinv.přijaté transf.od obcí
Neinv.přijaté transf.od krajů
<br> Skutečnost Rozpočet schválený
Rozpočet po změnách
328 521,00 124 860,00
328 560,00
160 000,00
160 000,00
<br> 9.Rozpočet
*Do doby schválení rozpočtu na rok 2014 se Svazek obcí Košumberska řídil rozpočtovým provizoriem schváleným
valnou hromadou dne 11.12.2013 <.>
*Valná hromada svazku schválila rozpočet na rok 2014 dne 20.3.2014
příjmy ve výši: 124 860,00 Kč a výdaje ve výši: 124 860,00 Kč <.>
*Schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován rozpočtovými opatřeními č.1/2014 -2/2014.Rozpočtová opatření byla
schválena manažerem svazku a následně byla podána informace na nejbližší valné hromadě <.>
Příloha č.1: Výkaz FIN 2-12 a Rozvaha 2014
<br> 10.Inventarizace majetku,závazků a pohledávek Svazku obcí Košumberska
*Inventarizace Svazku obcí Košumberska byla provedena dle schváleného Plánu inventur na rok 2014 ze dne 16.12.2014 <.>
*Jmenovanou inventarizační komisí byla provedena dokladová i fyzická inventarizace a byl porovnán stav fyzický se stavem účetním <.>
*Inventarizační komisí byla vypracována Inventarizační zpráva,kde jsou uvedeny výsledky provedené inventarizace
Příloha č.2: Zpráva komise o provedené inventarizaci
<br> 11.Přezkoumání hospodaření svazku
Přezkoumání hospodaření svazku obcí Košumberska provedla pracovní skupina Krajského
úřadu Pardubického kraje ve složení - XXX XXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
a XXXXXXXXX XXXXXXX - kontrolorka,ve dnech XX.XX.XXXX (dílčí přezkoumání) a 20.4.2015 (závěrečné přezkoumání) <.>
Příloha č.3: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO "Svazku obcí Košumberska"
Přílohy č.1 - 3 jsou v lektronické podobě na elektronických úředních deskách členských obcí a v listinné podobě jsou k nahlédnutí v kanceláři
Obecního úřadu v Jenišovicích <.>
<br> V Jenišovicích: 22.4.2015
<br> Potvrzujeme,že návrh Závěrečného účtu za rok 2014 včetně Příloh č.1,2,3
byl v tomto rozsahu zveřejněn na úřední desce a v plném rozsahu včetně Příloh č.1,2,3
na elektronické úřední desce <.>
Vyvěšeno: 23.4.2015
Sejmuto:
<br> …………………………………………………………
<br>

Ministerstvo financí
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU
ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> Fin 2 - 12 M
<br> sestavený k 31.12.2014
(v Kč na dvě desetinná místa)
ROK
2014
<br> MĚSÍC
12
<br> IČO
75007568
<br> Název a sídlo účetní jednotky:
<br> Svazek obcí Košumberska
Nám.plk.Koukala 1
538 54 Luže
<br> I.Rozpočtové příjmy
Schválený
rozpočet
<br> a
<br> 4121
4122
2141
<br> 2
<br> b
<br> 0000
0000
6310
6310
<br> Rozpočet
po změnách
<br> 1
<br> Paragraf Položka
<br> Neinv.přijaté transf.od obcí
Neinv.přijaté transf.od krajů
Příjmy z úroků (část)
Obec.příj.a výd.z fin.operací
<br> Příjmy celkem
<br> FENIX,Výkaznictví 7.50.030
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> %RS
<br> %RpZ
<br> 3
<br> 124 860,00
<br> 328 560,00
160 000,00
<br> 328 521,00
160 000,00
38,69
38,69
<br> 263,1
<br> 100,0
100,0
<br> 124 860,00
<br> 488 560,00
<br> 488 559,69
<br> 391,3
<br> 100,0
<br> Strana 1
<br> Tisk: 22.04.2015 12:14:28
<br> IČO: 75007568
Svazek obcí Košumberska
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR
<br> (v Kč)
sestavený k 31.12.2014
<br> II.Rozpočtové výdaje
Schválený
rozpočet
<br> a
<br> 5171
<br> 2
<br> b
<br> 3326
3326
3639
3639
3639
3639
6310
6310
6402
6402
<br> Rozpočet
po změnách
<br> 1
<br> Paragraf Položka
<br> 5021
5166
5169
5163
5366
<br> Opravy a udržování
Poř <.>,zach <.>,obn.hod.míst.kult.p
Ostatní osobní výdaje
Konzult <.>,porad.a práv.služby
Nákup ostatních služeb
Komun.služby a úz.rozvoj j.n <.>
Služby peněžních ústavů
Obec.příj.a výd.z fin.operací
Výdaje z FV min.let kraj-obec
Finanční vypořádání minul.let
<br> Výdaje celkem
<br> FENIX,Výkaznictví 7.50.030
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> %RS
<br> %RpZ
<br> 3
<br> 7 000,00
60 000,00
55 860,00
122 860,00
2 000,00
2 000,00
<br> 419 830,00
419 830,00
8 500,00
68 500,00
26 860,00
103 860,00
2 000,00
2 000,00
5 000,00
5 000,00
<br> 419 833,00
419 833,00
8 450,00
60 000,00
25 382,00
93 832,00
1 984,40
1 984,40
5 000,00
5 000,00
<br> 120,7
100,0
45,4
76,4
99,2
99,2
<br> 100,0
100,0
99,4
87,6
94,5
90,3
99,2
99,2
100,0
100,0
<br> 124 860,00
<br> 530 690,00
<br> 520 649,40
<br> 417,0
<br> 98,1
<br> Strana 2
<br> Tisk: 22.04.2015 12:14:28
<br> IČO: 75007568
Svazek obcí Košumberska
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR
<br> (v Kč)
sestavený k 31.12.2014
<br> III.Financování - třída 8
Název
<br> Číslo
položky
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočet
po změnách
<br> r
<br> 1
<br> 2
<br> text
<br> Výsledek od
počátku roku
<br> %RS
<br> %RpZ
<br> 3
<br> Krátkodobé financování z tuzemska
Krátkodobé vydané dluhopisy (+)
Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-)
Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+)
Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-)
Změna stavu krátk.prostředků na bank.účtech(+/-)
Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+)
Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-)
<br> 8111
8112
8113
8114
8115
8117
8118
<br> 42 130,00
<br> 32 089,71
<br> 76,2
<br> 42 130,00
<br> 32 089,71
<br> 76,2
<br> Dlouhodobé financování z tuzemska
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+)
Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-)
Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+)
Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-)
Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-)
Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+)
Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-)
<br> 8121
8122
8123
8124
8125
8127
8128
<br> Krátkodobé financování ze zahraničí
Krátkodobé vydané dluhopisy (+)
Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-)
Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+)
Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-)
Změna stavu krátk.prostředků na bank.účtech(+/-)
Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-příjmy(+)
Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-výdaje(-)
<br> 8211
8212
8213
8214
8215
8217
8218
<br> Dlouhodobé financování ze zahraničí
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+)
Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-)
Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky(+)
Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-)
Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-)
Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+)
Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-)
<br> 8221
8222
8223
8224
8225
8227
8228
<br> Opravné položky k peněžním operacím
Operace z peněžních účtů organizace nemající
charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+/-)
Nerealizované kurzové rozdíly pohybů
na devizových účtech
(+/-)
Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-)
F i n a n c o v á n í (součet za třídu 8)
<br> FENIX,Výkaznictví 7.50.030
<br> 8901
8902
8905
8000
<br> Strana 3
<br> Tisk: 22.04.2015 12:14:28
<br> IČO: 75007568
Svazek obcí Košumberska
<br> VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR
<br> (v Kč)
sestavený k 31.12.2014
<br> IV.Rekapitulace příjmů,výdajů,financování a jejich konsolidace
Název
<br> text
Třída 1 - Daňové příjmy
Třída 2 - Nedaňové příjmy
Třída 3 - Kapitálové příjmy
Třída 4 - Přijaté transfery
Příjmy celkem
Konsolidace příjmů
v XXX položky:
XXXX - Příj.z fin.vyp.min.let mezi kr.a obcemi
2226 - Příjmy z fin.vypoř.m...

IQTVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2014 Svazek obcí Košumberska
rc: 75007568
Datum zpracování: 3 l.l.2015
<br> l.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační
směrnice k inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> l.l.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovaly v souladu
s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena <.>
Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisově vzory a nebyly zjištěny
rozdíly <.>
<br> Nedošlo kžádnému pracovnímu úrazu.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla <.>
<br> Termíny inventur byly dodrženy
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí
Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu dne 1 7.12.2014.Provedení proškolení je doloženo
prezenční listinou.Součástí školení byly izásady dodržení bezpečnosti <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců
Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br> Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Bez přijatých opatření.Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na
skutečnost.U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek <.>
<br> Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek
pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech <.>
<br> Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech
V případě,že byly zjištěny inventarizační rozdíly,tak byly řádně popsány a opraveny budou
v následujícím roce 2015 <.>
<br> „r-w
<br> Za ÚIK: '_ _ y; _ J,„ „
Předseda: Jméno.<.>.<.> „ z; „ r.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> podpis ť.Žít Í.<.>.<.>.<.> <.>
v._,„_.-_ «.<.> __~_.I._;r n,:ľ.<.>.-_ <.>
<br> Clen.Jmeno.<.>.<.>.*._.1.?.<.>.<.>.podpis.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.„ľ.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.„
<br> Člen: jmeno.A232“.<.>.Šitíf.si.'.í"f'fľfi.frpodpis <.>
<,> f
<br>

<br>
PARDUBICKÝ KRAJ
Krajský úřad
<br> ZPRÁVA
o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014
<br> dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Košumberska
IČ: 75007568
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
14.října 2014 jako dílčí přezkoumání
20.dubna 2015 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření za rok ve smyslu ustanovení § 42,§ 53 (týká se DSO) zákona
č.128/2000 Sb <.>,oobcích,ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem
č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů bylo zahájeno dne 1.8.2014
Krajským úřadem Pardubického kraje oznámením zaslaným doporučeně poštou <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2014 do 31.12.2014 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno na úřadu dobrovolného svazku obcí dne
14.10.2014
<br> 2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno na úřadu dobrovolného svazku obcí dne
20.4.2015 <.>
<br> Přezkoumání Vykonaly:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> - kontroloři:
- XXXXXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § X č.420/2004 Sb.a § 4 a §6 zákona č.255/2012
Sb.vydal Krajský úřad Pardubického kraje dne 21.7.2014 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
Při přezkoumání byly přítomny: Ing.XXXX XXXXXXXX - manažerka BSG
<br> XXXXX XXXXXXXX - účetní DSO
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 1 1 Pardubice,Tel.: +420 466 026 535,724 652 038,E-mail:
-1 -
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v § 2 odst.1
a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v § 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů
platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání
údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkol (např.ukončení kontroly na místě nebo vrácení vyžádaných
podkladů,ukončení prověření námitek uplatněných ve stanovisku k návrhu zprávy o výsledku
přezkoumání hospodaření apod.) byl učiněn dne.<.> <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
A.I.Chyby a nedostatky v průběhu dílčích přezkoumání za 2014
<br> nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
AJI.Ostatní chyby a nedostatky
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Oblasti přezkoumání <.>,u kterých nebvlv ziištěnv chvbv I_I nedostatkv
<br> podle ustanovení § 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v
členění podle ustanovení § 2 odst.l a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení ší 2 odst.I písní.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací <,>
týkajících se rozpočtových prostředků
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 2.Ustanovení ě 2 odst.l písni.b} finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních
fondů
<br> - přezkoumán: Ano
<br> P.)
<br> Ustanovení k.; 2 odst.l písní.c) náklady' a výnosv podnikatelská ěinríostí íízenínílío celku
- přezkoumán: Ano
<br> 4.Ustanovení § 2 odst.1 písm.d) peněžní operace.týkající se sdružených prostředků
vjrnakládanýclí na základě smlouvy mezi dvěma a více územnímí celký,anebo nązákladě
smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 5.Ustanovení S 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu
jnávních předpisů o účetnictví
- přezkoumán: Ano
6.Ustanovení 5 2 odst.l písní.Ů hospodaření a nakládání s prostředky poskýtnutýníí z
<br> Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutýmí na základě
mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
Komenského náměstí 125,532 1 1 Pardubice,Tel.: +420 45s 026 535,724 652 038,E-mail:
<br> 7.Ustanovení ü? 2 odst.1 písm.g) vyúčtování ägvpořádáni ltinančíííclí vztahů ke státnímu
rozpočtu,k roznočtům krajů,k roznočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a
k dalším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 8.Ustaníívení § 2 odst.2 písm.ai nakládání a hospodaření s níaietkem ve vlastnictví
<br> územního celku
- přezkoumán: Ano
<br> 9.Ustanovení či 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž
hospodaří územní celek
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 10.Ustanovení tí 2 odst.2 písm.ci zadávání a pskutečñování 'veřejných zakázek,s -výjín-rkou
úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - přezkoumán: Ano
<br> ll.Ustanovení k? 2 odst.2 písní.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimj
- přezkoumán: Ano
<br> 12.Ustanovení § 2 odst.2 písm.ei ručení za závazky fyzických a právnických osob
- přezkoumán: Ano
<br> 13.'Ustanovení S 2 odst.2 písm.f) zastavováni movüých a neníovitých věcí ve prospěch
třetích osob
<br> - přezkoumán: Ano
14.Ustanovení tí 2 odst.2 písm.g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku
- přezkoumán: Ano
15.Ustanovení S 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> - přezkoumán: Ano
<br> C.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných v předchozím roce
C.I.Při přezkoumání hospodařen...