Zborovská 1 1 I50 2I Praha 5 SpZn: S2_088308/20 1 6/KUSK čj <.>,187262l2016/KuSK přezkoumávané období; Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízentm přezkoumání : - kontroloři: Zástapci DSO: 01.01.2016 - 31,<.> t2.201,6 Karlštejn Karlštein č.p.185 267 18 Karlštejn PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX XXXXX XXXXXXXXXX (LX.XXX X) XXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX XXXXX - předseda XXXX XXXXXXXXX - účetní.Stejnopis č.)a Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSo REGION DoLxÍ npRoUl\KA IČ:70566984 Za rok2016 Přezkoumání hospodaření DSO Region Dolní Berounka za rck 2016 bylo zahájeno dne 02.08.2016 doručením oznémrcní o zahájení přezkoumétru hospodaření zaslaného přezko umáv aj ícím orgánem.přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:.3.4.2017.1.9.2016 na základě zákona č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávétŇ hospodaření uzemrltch samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve zněrlt pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.25512012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád).Pověření kpřezkoumání podle § 5 odst.I zákona ě.42012004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona č.25512012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod čj.I03459|20I6/KUSK.Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.č.42012004 Sb <.>,ve zněni pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zékona č.25012000 Sb <.>,ve znéní pozdějších předpisů,a to: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtoých prosďedků,- finanční operace,týkající se tvorby apoužítí peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,- penéžní operace,týkaJící se sdružených prostředků r,ynakládaných na základé smlour.y mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základé smlouvy sjinými právnickými nebo ýzickými osobami,- ťrnanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,- hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraníčí poskýnutými na základé mezinárodních smluv,- vyúčtování a vypořádání finaněních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám,- nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaŤíúzemní celek,- zaďávání a uskutečňování veřejných zakéuek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,- stav pohledávek azávazkůanakláďání s nimi,- ručení zazávazky fyzických a právnických osob,- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,- zŤizování věcných břemen k majetku územního ceiku,- účetnictví vedené územním celkem.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzovánijednotliqfch právních úkonů se vychéní ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona ě.42012004 Sb,nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlěenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprá:,ry o výsledku přezkoumání: 03.04.2017.A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.naroky2016 - 2018 Návrh rozpočtu.zveřejněn ve dnech 8.12.2015 - 24.12.2015 v sídle svazku Schválený rozpočet.schválen zaseďátim svazku obcí dne l7.I2.20t5 jako schodkový,schodek krY finančními prostředky na běžných účtech - členěn naparagraý Rozpočtová opatření.č.1 - schváleno zasedétním svazkuobcí dne 11.8.2016 Závérečný účet.schválen zasedáttím svazku obcí dne 26.5.20t6,s vyjádřenim "bez ýhrad",společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku - návrh zveřejněn ve dnech 3.5.2016 - 19.5,2016 Yýkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.sestaven k 30.6.2016,k 31.12.2016 ze dne 13,I.2017 Yýkaz zisku a ztráty r sestaven k 30.6.2016.k 31.12.2016 ze dne 22.2.20í1 Rozvaha.sestavenak30.6.2016.k 3I.12.2016 ze dte22.2.2017 Příloha romahy.sestavenak30.6.2016,k 31.12.2016 ze dne22.2.2017 Účtovy rozvrh.předložen piatný pro rok 2016 Hlavní kniha.předložena se stavem k 3I.I2.2016 - dle potřeby účetrrí deník.předlože1 se stavem k 3 Ll2.20I6 - dle potřeby Kniha došlých faktur.k 1,7.2016 do č.fa 260001 8,k 3.1 I.2016 do č.fa 2600a20 Kniha odeslaných faktur.kZ4.5.2016 do č.fa 2600011,k 30.1 I.2016do č.fa 2600014 Faktura.dle knihy došlých faktur č.2600010 ze dne 2.6.2016 - č.2600015 ze dne 30.6.2016,ě.260a017 ze ďne 18.7.2016 - ě.26a0020 ze dne 3,11.2017.dle knihy vystavených faktur č.2600007 ze ďrre 23.5.2016 - č.2600011 ze dne 23.5.2016,ě.2600012 ze dne30.11.2016 - č.2600014 ze dne30.II.2aí6 Bankovní výpis.k běžnému účtu č.388949369/0800 vedenému u CS a.ě.5 ze dne 31.5.2016 - č.6 ze dne 30.6.2016.č.12 ze dne 3 1,12.2016 účetni doklad.kběžnémuúčtu č.č.110016 - č.n0022,č.110046,č.610016 - č.610023 Evidence majetku.vedena v modulu majetku T...