Výtisk č.1
<br> ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA
<br> určená
<br> členům dobrovoiného svazku obcí
<br> SDRUŽENÍ OBCÍ PRO NAKLÁDÁNÍ s ODPADY
<br> o přezkoumání hospodaření svazku v roce 2016
<br> Zprávu předkiádá: LN — AUDIT s.r.o.Louny,Na Valích 510 oprávnění KAČR č.333
<br> Odpovědný auditor: Ing.XXXXX XXXX Louny,V Domcích XXXX oprávnění KAČR č.XXXX
<br> _2„
<br> Název úsc: Sdružení obcí pro nakládání s_odpady Adresa: Želechovice 48,PSČ 410 02 Lovosice 100: 467 72 707
<br> Přezkoumávaný rok: 2 0 1 6
<br> Jména osob provádějících přezkoumání: Ing.XXXXX XXXX,auditor lng.XXXXXX XXXXX,asistent auditora lng.XXXX XXXXX,asistent auditora XXXXXX XXXXXXXX,DiS,asistent auditora
<br> Místo přezkoumání: kancelář svazku,kancelář auditora
<br> Přezkoumání proběhlo ve dnech: 7.10.2016,23.1.2017,3.3.2017
<br> Provedli jsme přezkoumání hospodaření svazku obcí Sdružení obcí pro nakládání s odpady za rok 2010 v souladu s ustanovením g 4 odst.7 zákona č.420/2004 Sb <.>,ustanovením 5 2 písm.c) zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonu,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> l.Předmět přezkoumání hospodaření
<br> Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení 5 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním hospodaření,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě
<br> smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením % 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti:
<br> a) nakládáni a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> _3_
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> 9) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4
<br> rozpočtové XXXX li.Hledíska přezkoumání hospodaření
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 3 zákonač.420/2004 Sb.(viz bod II.této zprávy) se ověřuje z hlediska:
<br> a) dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy <,>
<br> b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Právní předpisy použité při přezkoumání hospodaření pokrývající výše uvedená hlediska jsou uvedeny v příloze A,která je nedílnou součástí této zprávy <.>
<br> lIl.Definování odpovědnosti
<br> Za hospodaření,které bylo předmětem přezkoumání a za jeho zobrazení v účetních a
<br> - finančních výkazech,je odpovědný statutární orgán svazku obcí Sdružení obcí pro
<br> nakládání s odpady <.>
<br> Naší úlohou je,na základě provedeného přezkoumání hospodaření,vydat zprávu o výsledku přezkoumání hospodaření Přezkoumání hospodaření jsme provedli v souladu se zákonem č.93/2009 Sb,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů,auditorským standardem č.52 a dalšími relevantními předpisy vydanými Komorou auditorů České republiky a s ustanoveními % 2,3 a 10 zákona č.420/2004 Sb.Vsouladu stěmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést přezkoumání hospodaření tak,abychom získali
<br> omezenou jistotu,zda hospodaření svazku obcí Sdružení obcí pro nakládání s
<br> odpady je v souladu s hledisky přezkoumání hospodaření (viz bod ||.této zprávy).IV.Rámcový rozsah prací
<br> Za účelem vykonání přezkoumání hospodaření svazku obcí Sdružení obcí pro nakládání s odpady byly použity postupy ke shromáždění dostatečných a vhodných důkazních informací.Tyto postupy jsou svým rozsahem menší než u zakázky poskytující přiměřenou jistotu a jsou...

Licence: DD06 XCRGUVXA / VXA (01012016 / 01012016)
<br> VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> Období: 12 / 2016
IČO: 46772707
Název: Sdružení obcí pro nakládání s odpady
<br> Číslo Syntetický Běžné období Minulé období
<br> položky Název položky účet Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost
1 2 3 4
<br> A.Náklady celkem 2 252 628,89 6 016 145,59 2 900 621,29 5 960 038,53
<br> I.Náklady z činnosti 1 687 508,01 5 044 580,55 1 883 172,55 4 660 874,35
<br> 1.Spotřeba materiálu 501 180,00
<br> 2.Spotřeba energie 502
<br> 3.Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503
<br> 4.Prodané zboží 504
<br> 5.Aktivace dlouhodobého majetku 506
<br> 6.Aktivace oběžného majetku 507
<br> 7.Změna stavu zásob vlastní výroby 508
<br> 8.Opravy a udržování 511 171 883,00
<br> 9.Cestovné 512
<br> 10.Náklady na reprezentaci 513 16 816,00 22 063,00
<br> 11.Aktivace vnitroorganizačních služeb 516
<br> 12.Ostatní služby 518 1 655 821,72 239 138,55 1 623 739,75 242 584,35
<br> 13.Mzdové náklady 521
<br> 14.Zákonné sociální pojištění 524
<br> 15.Jiné sociální pojištění 525
<br> 16.Zákonné sociální náklady 527
<br> 17.Jiné sociální náklady 528
<br> 18.Daň silniční 531
<br> 19.Daň z nemovitostí 532
<br> 20.Jiné daně a poplatky 538 1 080,00
<br> 22.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541
<br> 23.Jiné pokuty a penále 542
<br> 24.Dary a jiná bezúplatná předání 543
<br> 25.Prodaný materiál 544
<br> 26.XXXXX a škody XXX
<br> XX.XX.XXXX 10h54m47s Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o.strana 1 / 3
<br>
<br> Licence: DD06 XCRGUVXA / VXA (01012016 / 01012016)
<br> Číslo Syntetický Běžné období Minulé období
<br> položky Název položky účet Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost
1 2 3 4
<br> 27.Tvorba fondů 548
<br> 28.Odpisy dlouhodobého majetku 551 4 805 442,00 4 418 290,00
<br> 29.Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552
<br> 30.Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 49 765,00
<br> 31.Prodané pozemky 554
<br> 32.Tvorba a zúčtování rezerv 555
<br> 33.Tvorba a zúčtování opravných položek 556
<br> 34.Náklady z vyřazených pohledávek 557
<br> 35.Náklady z drobného dlouhodobého majetku 558
<br> 36.Ostatní náklady z činnosti 549 14 690,29 14 641,80
<br> II.Finanční náklady 495,00
<br> 1.Prodané cenné papíry a podíly 561
<br> 2.Úroky 562
<br> 3.Kurzové ztráty 563
<br> 4.Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564
<br> 5.Ostatní finanční náklady 569 495,00
<br> III.Náklady na transfery 499 291,00 985 432,00
<br> 2.Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery 572 499 291,00 985 432,00
<br> V.Daň z příjmů 65 334,88 971 565,04 32 016,74 1 299 164,18
<br> 1.Daň z příjmů 591 65 334,88 971 565,04 32 016,74 1 299 164,18
<br> 2.Dodatečné odvody daně z příjmů 595
<br> B.Výnosy celkem 1 718 091,95 8 962 805,14 1 716 159,40 11 073 489,54
<br> I.Výnosy z činnosti 314 556,00 8 160 444,00 480 375,00 10 267 332,00
<br> 1.Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601
<br> 2.Výnosy z prodeje služeb 602
<br> 3.Výnosy z pronájmu 603 8 160 444,00 10 267 332,00
<br> 4.Výnosy z prodaného zboží 604
<br> 5.Výnosy ze správních poplatků 605
<br> 6.Výnosy z místních poplatků 606
<br> 8.Jiné výnosy z vlastních výkonů 609
<br> 9.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641
<br> 10.Jiné pokuty a penále 642
<br> 11.Výnosy z vyřazených pohledávek 643
<br> 28.03.2017 10h54m47s Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o.strana 2 / 3
<br>
<br> Licence: DD06 XCRGUVXA / VXA (01012016 / 01012016)
<br> Číslo Syntetický Běžné období Minulé období
<br> položky Název položky účet Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost
1 2 3 4
<br> 12.Výnosy z prodeje materiálu 644
<br> 13.Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 645
<br> 14.Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků 646 117 700,00
<br> 15.Výnosy z prodeje pozemků 647
<br> 16.Čerpání fondů 648
<br> 17.Ostatní výnosy z činnosti 649 314 556,00 362 675,00
<br> II.Finanční výnosy 355 015,95 1 373,87 186 574,40 13 216,77
<br> 1.Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661
<br> 2.Úroky 662 355 015,95 1 373,87 186 574,40 13 216,77
<br> 3.Kurzové zisky 663
<br> 4.Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664
<br> 5.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 665
<br> 6.Ostatní finanční výnosy 669
<br> IV.Výnosy z transferů 1 048 520,00 800 987,27 1 049 210,00 792 940,77
<br> 2.Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů 672 1 048 520,00 800 987,27 1 049 210,00 792 940,77
<br> V.Výnosy ze sdílených daní a poplatků
<br> 1.Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob 681
<br> 2.Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob 682
<br> 3.Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty 684
<br> 4.Výnosy ze sdílených spotřebních daní 685
<br> 5.Výnosy ze sdílených majetkových daní 686
<br> 6.Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků 688
<br> C.Výsledek hospodaření
<br> 1.Výsledek hospodaření před zdaněním 469...

Licence: DD06 XCRGURXA / RXA (06042016 / 30082016)
<br> ROZVAHA - BILANCE
územní samosprávné celky,svazky obcí,regionální rady regionu soudržnosti
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> Období: 12 / 2016
IČO: 46772707
Název: Sdružení obcí pro nakládání s odpady
<br> Období
<br> Číslo Syntetický Běžné Minulé
<br> položky Název položky účet Brutto Korekce Netto
<br> AKTIVA CELKEM 203 606 566,41 90 624 362,07 112 982 204,34 111 925 939,32
<br> A.Stálá aktiva 144 775 569,88 88 791 200,01 55 984 369,87 65 234 364,63
<br> I.Dlouhodobý nehmotný majetek 50 240,05 50 240,05
<br> 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012
<br> 2.Software 013
<br> 3.Ocenitelná práva 014
<br> 4.Povolenky na emise a preferenční limity 015
<br> 5.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 50 240,05 50 240,05
<br> 6.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019
<br> 7.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041
<br> 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051
<br> 9.Dlouhodobý nehmotný majetek určení k prodeji 035
<br> II.Dlouhodobý hmotný majetek 121 100 601,99 88 740 959,96 32 359 642,03 36 831 864,63
<br> 1.Pozemky 031 719 265,00 719 265,00 719 265,00
<br> 2.Kulturní předměty 032
<br> 3.Stavby 021 104 327 511,67 81 242 780,00 23 084 731,67 26 929 828,67
<br> 4.Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí 022 15 430 314,96 7 412 789,00 8 017 525,96 8 977 870,96
<br> 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025
<br> 6.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 85 390,96 85 390,96
<br> 7.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029
<br> 8.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 538 119,40 538 119,40 204 900,00
<br> 9.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052
<br> 10.Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036
<br> III.Dlouhodobý finanční majetek 23 624 727,84 23 624 727,84 28 402 500,00
<br> 1.Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 2 400 000,00 2 400 000,00 2 400 000,00
<br> 2.Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062
<br> 28.03.2017 10h57m 6s Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o.strana 1 / 5
<br>
<br> Licence: DD06 XCRGURXA / RXA (06042016 / 30082016)
<br> Období
<br> Číslo Syntetický Běžné Minulé
<br> položky Název položky účet Brutto Korekce Netto
<br> 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 1 005 007,00 1 005 007,00 1 002 500,00
<br> 4.Dlouhodobé půjčky 067
<br> 5.Termínované vklady dlouhodobé 068 20 219 720,84 20 219 720,84 25 000 000,00
<br> 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069
<br> 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043
<br> 8.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053
<br> IV.Dlouhodobé pohledávky
<br> 1.Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 462
<br> 2.Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464
<br> 3.Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465
<br> 4.Dlouhodobé pohledávky z ručení 466
<br> 5.Ostatní dlouhodobé pohledávky 469
<br> 6.Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471
<br> B.Oběžná aktiva 58 830 996,53 1 833 162,06 56 997 834,47 46 691 574,69
<br> I.Zásoby
<br> 1.Pořízení materiálu 111
<br> 2.Materiál na skladě 112
<br> 3.Materiál na cestě 119
<br> 4.Nedokončená výroba 121
<br> 5.Polotovary vlastní výroby 122
<br> 6.Výrobky 123
<br> 7.Pořízení zboží 131
<br> 8.Zboží na skladě 132
<br> 9.Zboží na cestě 138
<br> 10.Ostatní zásoby 139
<br> II.Krátkodobé pohledávky 3 461 564,61 1 833 162,06 1 628 402,55 2 724 541,96
<br> 1.Odběratelé 311 21 968,06 7 424,06 14 544,00 1 037 443,50
<br> 2.Směnky k inkasu 312
<br> 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313
<br> 4.Krátkodobé poskytnuté zálohy 314
<br> 5.Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315
<br> 6.Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316
<br> 7.Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů 317
<br> 8.Pohledávky z přerozdělených daní 319
<br> 9.Pohledávky za zaměstnanci 335
<br> 10.Sociální zabezpečení 336
<br> 28.03.2017 10h57m 6s Zpracováno systémem GINIS Express - UCR GORDIC spol.s r.o.strana 2 / 5
<br>
<br> Licence: DD06 XCRGURXA / RXA (06042016 / 30082016)
<br> Období
<br> Číslo Syntetický Běžné Minulé
<br> položky Název položky účet Brutto Korekce Netto
<br> 11.Zdravotní pojištění 337
<br> 12.Důchodové spoření 338
<br> 13.Daň z příjmů 341 1 310 900,00 1 310 900,00 1 290 100,00
<br> 14.Ostatní daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342
<br> 15.Daň z přidané hodnoty 343 106 221,00
<br> 16.Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce 344
<br> 17.Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 346
<br> 18.Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi 348
<br> 23.Krátkodobé pohledávky z ručení 361
<br> 24.Pevné termínové operace a opce 363
<br> 25.Pohledávky z neukončených finančních operací 369
<br> 26.Pohledávky z finančního zajištění 365
<br> 27.Pohledávky z vydaných dluhopisů 367
<br> 28.Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373
<br> 29.Krátkodobé zprostředkování transferů 375
<br> 30.Náklady příštích období 381 5 992,00 5 992,00 6 065,00
<br> 31.Příjmy příštích období 385
<br> 32.Dohadné účty aktivní 388 94 106,49 94 106,49 81...

Sdružení obcí pro nakládání s odpady,Želechovice 48,410 02 Čížkovice
<br> NÁVRH ROZPOČTU PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ NA ROK 2017 V TIS.KČ
<br> Řádek v tis.Kč max.v tis.Kč
<br> P PŘÍJMY CELKEM 16 206
<br> P2 Nedaňové příjmy 400
<br> P4 Přijaté transfery 15 806
<br> V VÝDAJE CELKEM 16 006
<br> V.1 Provozní výdaje 5 916
<br> Provozní výdaje odd.par.3724 - využívání a zneškodňování NO 1 800
<br> Provozní výdaje odd.par.3725 - využívání a zneškodňování KO 4 102
<br> Provozní výdaje odd.par.6310 - obecné P a V z finančních operací 14
<br> V.2 Kapitálové výdaje 10 090
<br> Rozšíření skládky - část "C1" 4 540
<br> Projektová dokumentace na "C2" 50
Rekonstrukce komunikace 2 500
<br> Nákup pozemků 3 000
<br> v Želechovicích dne 7.3.2017
<br> Zpracoval: Zubáková V <.>
<br>
2017-04-07T12:42:28+0200
Venuše Zubáková

Sdružení obcí pro nakládání s odpady
ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016 v Kč
sestavený ke dni 31.12.2016
<br> Návrh - užší rozsah
<br>
<br>
<br> I.PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ
Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br>
<br> Daňové příjmy 0,00 0,00 0,00
<br> Nedaňové příjmy 330 000,00 330 000,00 369 711,58
<br> Kapitálové příjmy 0,00 0,00 0,00
<br> Přijaté transfery 11 000 000,00 11 000 000,00 11 876 914,01
<br> Příjmy celkem 11 330 000,00 11 330 000,00 12 246 625,59
<br>
II.PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ
Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br>
<br> Běžné výdaje 5 208 000,00 6 208 000,00 3 576 988,01
<br> Kapitálové výdaje 14 050 000,00 2 050 000,00 341 568,40
<br> Výdaje celkem 19 258 000,00 8 258 000,00 3 918 556,41
<br>
Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 7 928 000,00- 3 072 000,00 8 328 069,18
<br>
III.FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost
<br>
<br> Krátkodobé financování z tuzemska
<br> Změna stavu krátkodobých prostředků na bank.účtech (+/-) 8115 7 928 000,00 8 072 000,00- 13 328 069,18-
<br> Dlouhodobé financování z tuzemska
<br> Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy(+) 8127 0,00 5 000 000,00 5 000 000,00
<br> FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 7 928 000,00 3 072 000,00- 8 328 069,18-
<br>
<br> IX.ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření se mimo jiné v závěru vyjadřuje
<br>
- k souladu hospodaření z hlediska přezkoumání hospodaření – XXXXXXXXXX XXXXX skutečnost,která by vedla
k přesvědčení,že přezkoumávané hospodaření není ve všech významných (materiálních) ohledech v souladu
s hledisky přezkoumání hospodaření
<br>
- k chybám a nedostatkům - při přezkoumání hospodaření svazku za rok 2016 jsme nezjistili žádné chyby a nedostatky
<br>
<br> Úplné znění návrhu Závěrečného účtu za rok 2016 včetně zprávy auditora naleznete na internetových stránkách
obce/města nebo na www.skladkasono.cz
<br>
<br>
<br> Statutární zástupce XXX XXXX,předseda Sdružení XXXXX XXXXXXX,jednatel Sdružení
<br> Podpisový záznam statutárního
zástupce
<br>
<br>
<br>
2017-04-07T14:10:29+0200
XXXXX XXXXXXX