Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JlD: 12893/2015/KUUK Jednací číslo.: 52/KONf2015
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Dolní Podluží,íČ: 00261271 za rok 2014
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě výsledku jednorázového přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 2.6.2015 — 3.6.2015 na zákíadě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Dolní Podluží se sídlem Dolní Podluží 6,407 55 Dolní Podluží <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — XXXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání — Dagmar Heílerová - kontrolor - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - lva Minárová - starostka obce - XXXXX XXXXXX - referentka
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podíe š— 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,Q 2 odst.1 písm.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a'výnosy podníkateíské činností územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na zákíadě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na zákiadě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smysíu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s daišími prostředky ze zahraníčí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k daíěím osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) Zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakíádání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní ceiek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podie ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> 8)
<br> D) C)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomocí a podmínek jejich použnt
<br> věcné a formální správností dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 12)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemností:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> návrh rozpočtu na rok 2014 byl zveřejněn od 26.11.2013 do 12.12.2013 <.>,projednán a schválen 20 dne 12.12.2013
<br> Rozpočtová opatření
<br> rozpočtové opatření č.1 schválené 20 dne 6.3.2014 rozpočtové opatření č.2 schválené ZO dne 5.6.2014 rozpočtové opatření č.3 schválené 20 dne 18.9.2014 rozpočtové opatření č.4 schválené 20 dne 27.11.2014 změny v příjmech,výdajích a financování
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován na roky 2015 - 2018
<br> Schválený rozpočet
<br> pořízen do výkazu FíN 2 » 12 M v třídění dle rozpočtové skladby
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím
<br> příspěvky na provoz pro PO ZŠ a pro PO MS stanoveny v rámci rozpočtu na rok 2014
<br> Závěrečný účet
<br> návrh závěrečného účtu za rok 2013 byl zveřejněn od 10.6.2014 do 26.6.2014 a projednán a schválen 20 dne 26.6.2014 bez uzavření s vyjádřením dle zákona č.250/2000 Sb <.>
<br> Bankovní výpis
<br> k 31.12.2014 odsouhlasení zůstatků bankovních výpisů na SÚ 231 - ZBÚ USC
<br> Dohoda o hmotné
<br> dohoda o hmotně odpovědnosti s účetní ze dne 2.1.1995 a ze dne
<br> odpovědnosti 6.1.2012 uzavřená s referentkou obce Faktura výběrovým způsobem za prosinec 2014 Hlavní kniha k 31.12.2014
<br> inventurní soupis k 31.12.2014
<br> majetku a závazků
<br> Kniha došlých faktur
<br> kniha došlých faktur za rok 2014 není vedena
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> v průběhu roku 2014 není vedena,doložena pouze evidence vydaných faktur za prosinec 2014
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br>...