Zápis z kontroly DSO J,H,D rok 2016.pdf
Zápis o výsledku kontroly
<br>
Dne 10.10.2016 v 16:00 hod.byla na obecním úřadě v Jaroslavicích v kanceláři DSO
<br> Jaroslavice,Hrádek,Dyjákovice zahájena kontrola dle plánu Kontrolní a revizní
<br> komise DSO J,H,D <.>
<br>
<br> Členové KRK: předseda kontrolní komise - XXXXXXXXX XXXXXXXX
<br> člen kontrolní komise - XXXXX XXXXXX
<br> člen kontrolní komise - Ing.XXXXX XXXXXXXXXX
<br>
<br> Další účastníci: XXXX XXXXXXX - předseda svazku
<br> XXXXXXX XXXXXXXX – účetní svazku
<br>
<br>
<br> Předmětem kontroly bylo zejména:
1) Kontrola stavu pokladny ke dni 10.10.2016
2) Kontrola nově uzavřených smluv na stočné
3) Kontrola pohledávek – seznam neplatičů
4) Kontrola evidence DPH – 3.Q.2016
<br>
<br>
Kontrolní zjištění:
<br>
<br> ad 1) Byla provedena účetní a fyzická kontrola pokladní hotovosti ke dni 10.10.2016 <.>
<br> Hotovost pokladny zjištěná přepočítáním hotovosti 18.952,-- Kč,slovy: Osmnáct tisíc devět
<br> set padesát dvě koruny české.Tento stav souhlasí se stavem účetním a peněžním deníkem <.>
<br> Namátkově byly překontrolovány zápisy v peněžním deníku s účetními doklady.Nebyly
<br> zjištěny nedostatky <.>
<br>
<br> ad 2) Kontrola nově uzavřených smluv v průběhu roku 2016 do doby konání kontroly: <.>
<br> Obec Hrádek – uzavřeno 14 smluv,celkem 311 ks smluv <.>
<br> Obec Dyjákovice – uzavřeno 10 smluv,celkem 245 ks smluv <.>
<br> Obec Jaroslavice – uzavřeno 11 – včetně obecních bytů,celkem 437 ks smluv <.>
<br>
<br>
<br> ad 3) Kontrola pohledávek – předložen jmenný seznam neplatičů.Tento seznam je
<br> aktualizovaný a neplatičům se odesílají upomínky.Jmenný seznam je přílohou zápisu <.>
<br> Nebyly zjištěny závady.Doporučení: stanovení dostatečně vysokých záloh,aby nedocházelo
<br> při vyúčtování k velkým nedoplatkům <.>
<br>
<br> ad 4) Byla provedena kontrola daňového přiznání za III.Q.2016.Kontrola daňových dokladů
<br> za III.Q.2016 dle daňové doloženosti,evidencí přijatých a vydaných faktur a přijaté zálohy na
<br> stočné.Kontrola faktur s přenesenou daňovou povinností.Bez zjištěných nedostatků <.>
<br>
<br>
<br> Závěrečná ustanovení:
<br> Sledovat pohledávky,vymáhat upomínkou i stanovené zálohy na stočné.Zamezit tak
<br> narůstající počet neplatičů <.>
<br>
<br> Hlasování o výsledku kontroly: pro 3,0 proti,0 se zdržel
<br>
<br> Poučení:
<br> Proti tomuto kontrolnímu zjištění je možné podat do 5-ti dnů písemné zdůvodnění předsedovi
<br> svazku <.>
<br>
<br> Počet vyhotovených výtisků o výsledku kontroly: 2
<br> Výtisk č.1: DSO Jaroslavice,Hrádek,Dyjákovice
<br> Výtisk č.2: Kontrolní a revizní komise DSO J,H,D
<br>
<br> Ukončení kontroly: 10.10.2016 - 17:00 hod <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Předseda kontrolní komise – XXXXXXXXX XXXXXXXX ………………………… <.>
<br>
<br> Člen kontrolní komise - XXXXX XXXXXX ………………………… <.>
<br>
<br> Člen kontrolní komise - Ing.XXXXX XXXXXXXXXX ………………………….<.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> V Jaroslavicích dne 10.10.2016
<br>
<br>
<br> S protokolem byl seznámen a výtisk č.1 převzal předseda svazku ……………………
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> inventarizační zpráva za rok 2016.pdf
1 – 2
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Inventarizační zpráva
<br>
<br>
<br> Na základě plánu inventur na rok 2016 Dobrovolného svazku obcí Jaroslavice,Hrádek,Dyjákovice ze dne 13.12.2016
<br> byla provedena řádná inventarizace majetku a závazků v souladu s ustanovením § 29 a §30 zákona č.563/1991 Sb.<,>
<br> o účetnictví – účetní jednotka Dobrovolný svazek obcí Jaroslavice,Hrádek,Dyjákovice <.>
<br>
<br> Inventarizace byla provedena ke dni 31.12.2016 inventarizační komisí ve složení:
<br>
<br> Příjmení a jméno
<br> Vedoucí komise: XXXXXXXXX XXXXXXXX
<br> Členové komise: XXXXXXXX XXXXXXXX
<br> XXXX XXXXXXX
<br> XXXXXXXX XXXXXXX
<br>
<br> Za inventarizovaný majetek hmotně odpovídá: předseda svazku – XXXX XXXXXXX –fyzické inventury
<br> Účetní DSO - XXXXXXX XXXXXXXX – dokladová inventura a pokladna
<br>
<br>
<br> Průběh inventarizace
<br> Inventarizace byla zahájena dne: 9.1.2017
<br> Inventarizace byla ukončena dne: 30.1.2017
<br>
<br>
<br> Prohlášení pracovníka hmotně odpovědného za inventarizovaný majetek
<br> a) všechny doklady týkající se inventarizovaného majetku – staveb,samostatných movitých věcí,DHM,DDHM <,>
<br> podrozvahy,ostatního majetku,zásob,pokladní hotovosti,pohledávek a závazků jsem odevzdal(a) k inventarizaci
<br> b) všechny přírůstky a úbytky do zahájení inventarizace jsem předal(a) k proúčtování a nic jsem nezatajil(a) <.>
<br>
<br> Podpis
<br> 30.1.2017 Petr Zálešák-fyzická inventarizace
<br> 30.1.2017 Jarmila Plánková-dokladová inventarizace
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Způsob provedení inventarizace
<br> a) fyzická – budov a staveb (021 včetně oprávek účtu 081)
<br> - drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018 včetně oprávek účtu 078)
<br> - samostatných movitých věcí a souboru movitých věcí (účet 022 a oprávek na účtu 088)
<br> - drobného dlouhodobého majetku ( účet 028 včetně oprávek na účtu 088)
<br> - podrozvaha (účty 901)
<br> - pokladní hotovosti
<br>
<br> b) dokladová ...