<.> ;.Č.j.: 1844/FI/16
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> \ <.>
<br> fie,;;.-
<br>.<.> „,„ „< <.>,< „5 QBOR FINANCNI ( N o "fas ;“ **Z' *—.sex—sídlem: Karlovy Vary,Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika ŠŠŠ \ gg“ \ Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> obrovolného svazku obcí Mikroregion Chebsko IČO: 71196471
<br> za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 15.12.2016 (dílčí přezkoumání) - 4.5.2017 (konečné přezkoumání)
<br> na základě písemné žádosti dobrovolného svazku obcí v souladu s ustanovením & 53 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> Zahájeno bylo dne 28.6.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření v souladu s © 5 odst.2 písmene b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),(dále jen „zákon č.255/2012 Sb.“) <.>
<br> Místo uskutečněného přezkoumání: Městský úřad Cheb Mikroregion Chebsko náměstí Krále Jiřího z Poděbrad 14 350 20 Cheb Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 zákona č.420/2004 Sb.á © 4 zákona č.255/2012 Sb.vydaného vedoucí finančního odboru Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem 2016/200/P dne 27.6.2016.Zástupci územního celku: - Ing.XXXXXX XXXXXXXX - místopředsedkyně výkonné rady
<br> - Ing.XXXXX XXXXXXXXXX - manažerka svazku
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXXXXXX XXXXXXX
<br> - kontrolor:
<br> Ing.Marcela F rischová
<br> Č.j.: 1844/FI/16
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle 5 3 zákona č.420/2004 z hlediska: a) dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozděj ších předpisů (dále i „zákon č.250/2000 Sb.“),a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření územních celků,b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon včetně vrácení vyžádaných podkladů byl učiněn dne 4.5.2017 <.>
<br> A.„Přezkoumané písemnosti
<br> 1.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Chebsko byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu dobrovolného svazku obcí pro rok 2016 byl zveřejněn na úředních deskách jednotlivých členských obcí svazku a způsobem umožňující dálkový přístup V souladu se zákonem č.250/2000 Sb.s výjimkou zveřejnění uvedeného návrhu rozpočtu:
<br> - u obce Lipová v době od 11.1.2016 do 2.2.2016 <,>
<br> - u města Plesná v době od 11.1.2016 do 27.1.2016 <,>
<br> - u obce Milíkov v době od 2.12.2015 do 16.12.2016 <.>
<br> Návrh rozpočtu u výše uvedených členských obcí svazku obcí nebyl zveřejněn nejméně 15 dnů přede dnem 15.12.2015,tj.přede dnem jeho projednávání na zasedání Shromáždění Mikroregionu Chebsko na úředních deskách členských obcí a způsobem umožňující dálkový přístup v souladu se zákonem č.250/2000 Sb <.>
<br> Pravidla rozpočtového S ohledem na termín schválení rozpočtu svazku obcí na rok provizoria 2016 nebyla pravidla rozpočtového provizoria stanovena.Rozpočtová opatření Za kontrolované období bylo dobrovolným svazkem obcí
<br> schváleno jedno rozpočtové opatření <.>
<br> Změna rozpočtu provedená tímto rozpočtovým opatřením,tj.rozpočtovým opatřením č.1 ze dne 18.7.2016,nebyla uvedena ve finančním výkazu Fin 2 - 12 M k 30.9.2016.Rozpočtový výhled Dobrovolný svazek obcí nesestavil rozpočtový výhled na období zahrnující rok 2017,tj.na rok následující po roce,na který byl sestaven roční rozpočet (tzn.rozpočet na rok 2016) <.>
<br> Shromážděním Mikroregionu Chebsko byl schválen
<br> ix)
<br> Č.j.: 1844/FI/16
<br> rozpočtový výhled na období 2018 a 2019 dne 29.11.2016 pod bodem 7 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Pro rok 2016 byl schválen Shromážděním Mikroregionu Chebsko dne 15.12.2015 pod bodem č.5 schodkový rozpočet Mikroregionu Chebsko pro rok 2016 <.>
<br> Příjmy ve výši 560.000,- Kč a výdaje ve výši 605.300.— Kč.Financování schodku ve výši 45.3000,- Kč bude financováno finančními prostředky z minulých let <.>
<br> Rozpočet je zpracován v třídění podle rozpočtové skladby,závaznými ukazateli rozpočtu jsou schváleny příjmy a výdaje v rozpočtových položkách <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet dobrovolného svazku obcí Mikroregion
<br> Chebsko za rok 2015 včetně zprávy o výs...

ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016
MIKROREGION CHEBSKO
<br>
<br> Mikroregion Chebsko vznikl jako dobrovolný svazek obcí na základě rozhodnutí zastupitelstev zúčastněných obcí
<br> a byl registrován Krajským úřadem Karlovarského kraje dne 8.12.2003.Práva a povinnosti se řídí zakladatelskou
<br> smlouvou a Stanovami ze dne 22.10.2003,ve znění pozdějších změn.V kalendářním roce 2016 byly členy
<br> Mikroregionu tyto obce:
<br> Město Cheb,Město Plesná,Město Skalná,Obec Dolní Žandov,Obec Libá,Obec Lipová,Obec Milíkov,Obec
<br> Odrava,Obec Okrouhlá,Obec Pomezí nad Ohří,Obec Poustka,Obec Třebeň,Obec Tuřany <.>
<br> Výše členských příspěvků jednotlivě na města a obce od 1.1.2016:
<br> Cheb 120.000,- Plesná 15.000,- Skalná 15.000,- Dolní Žandov 15.000,-
<br> Libá 5.000,- Lipová 5.000,- Milíkov 5.000,- Odrava 5.000,-
<br> Okrouhlá 5.000,- Pomezí 5.000,- Poustka 5.000,- Třebeň 5.000,-
<br> Tuřany 5.000,-
<br>
<br> Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2016 (údaje jsou v tis.Kč)
<br> Schvál.rozpočet Uprav.rozpočet Plnění k 31.12.% plnění
<br> Třída 2 – Nedaňové 0 230 229 99,81
<br> Třída 4 – Přij.transfery 560 768 768 100
<br> Příjmy celkem 560 998 997 99,96
<br>
<br> Třída 5 – Běžné výdaje 605 2070 2065 99,76
<br> Výdaje celkem 605 2070 2065 99,76
<br>
<br> Třída 8 – Financování
<br> Uhrazená spl.půjček 0 0 0 0
<br> Změna stavu na BÚ -45 -1072 -1067 99,57
<br> Financování celkem -45 -1072 -1067 99,57
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové
<br> skladby jsou obsaženy v příloze č.1 (FIN 2-12 M,Rozvaha,VZZ).Veškeré výkazy jsou k nahlédnutí v sídle
<br> Mikroregionu <.>
<br> Zůstatek finančních prostředků na běžných účtech u ČS a.s.k 31.12.2016 byl 404.801,30 Kč <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Vyúčtování fin.vztahů ke st.rozpočtu a ost.rozpočtům veřejné úrovně
<br> Poskyt.Účel ÚZ Položka Rozpočet Čerpání %
<br> Obce Příspěvky 4121 468.215,99 468.215,99 100,00
<br> Fin.vyp.min.let 2226 228.926,16 228.926,16 100,00
<br> KK Přísp.na mzdu manaž.4122 300.000,- 300.000,- 100,00
<br> CELKEM 998.142,15 998.142,15 100,00
<br> Přehled pohledávek a závazků k 31.12.2016
<br> Účet Název účtu Zůstatek
<br> Aktiva
<br> 311 Odběratelé 75.154,19
<br> 348 Pohledávky za vyb.míst.vlád.inst.43.126,-
<br>
<br> Pasiva
<br> 321 Dodavatelé 2.456,-
<br> 331 Zaměstnanci 25.172,-
<br> 336 Sociální zabezpečení 10.257,-
<br> 337 Zdravotní pojištění 4.396,-
<br> 342 Ostatní daně 4.605,-
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Mikroregionu Chebsko za rok 2016 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření provedou kontroloři KÚKK.Přezkoumání bude provedeno v souladu se zákonem
<br> č.420/2004 Sb.o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
<br> v termínu 4.5.2017 <.>
<br>
<br> V Chebu dne 25.4.2017
<br>
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregionu Chebsko za rok 2016 zjistil Úřad Karlovarského kraje
<br> následující pochybení:
<br> C1 – porušení rozpočtové kázně podle zákona upravující rozpočtová pravidla územních rozpočtů:
<br> • Návrh rozpočtu svazku obcí nebyl zveřejněn 15 dnů přede dnem jeho projednávání na zasedání příslušného orgánu
<br> svazku obcí <.>
<br> • Návrh závěrečného účtu svazku obcí,vč.zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,nebyl zveřejněn nejméně po
<br> dobu 15 dnů přede dnem jeho projednávání na zasedání příslušného orgánu svazku obcí <.>
<br> C4 – porušení povinnosti:
<br> • Rozpočtový výhled nebyl sestaven na základě uzavřených smluvních vztahů a přijatých závazků,tedy na období 2-5
<br> let následujících po roce,na který byl sestaven rozpočet <.>
<br> Pozn.: Celá zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Chebsko je k nahlédnutí v listinné podobě na
<br> obci <.>