Zborovská 11 ISO 21 Praha 5 spzí—l: SZ_030123/2016/KUSK Stejnopísč.2.Cj.: 000442/2017/KUSK Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO SVAZEK OBCÍ CIDLINA IČ: 62991311 za rok 2016 Přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí CIDLINA za rok 2016 bylo zahájeno dne 25.07.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem.Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:.13.02.2017 ' 19.10.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád).Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhío v sídle DSO: Husova 4 289 07 Libice nad Cidlinou Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Be.XXXXXX XXXXXXX Zástupci DSO: XXX XXXXXXXXX — účetní XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - předsedkyně Pověření kpřezkoumání podle X X odst.X zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a & 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK.Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato: plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě Smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtůin obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům & k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkorrů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpÍSu,stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ručení za závazky fyzických a právnických osob,zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob,zřizování věcných břemen k majetku územního celku,účetnictví vedené územním celkem.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 21.02.2017.A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období 2014 — 2019 Návrh rozpočtu ' zveřejněn v členských obcích svazku ve dnech 1.12.2015 do 16.12.2015 Schválený rozpočet * orgánem dobrovolného svazku dne 17.12.2015 jako vyrovnaný,závazné ukazatele — paragrafy Rozpočtová opatření ' č.1 schváleno orgánem dobrovolného svazku dne 9.6.2016 " č.2 schváleno orgánem dobrovolného svazku dne 21.12.2016 Závěrečný účet ' roku 2015 schválen orgánem dobrovolného svazku obce dne 9.6.2016 "bez výhrad".Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn ve dnech 20.5.2016 do 6.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu * k 30.9.2016,k 31.12.2016 Výkaz zisku a ztráty ' k 30.9.2016 ze dne 3.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 7.1.2017 Rozvaha ".k 30.9.2016 ze dne 3.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 7.1.2016 Příloha rozvahy " k 30.9.2016 ze dne 3.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 7.1.2016 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' sestavena k 30.9.2016,k 31.12.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur ' vedenaručně,evidence a úhrady od č.1 do č.4 - dle potřeby Bankovní výpis " ' k běžnému účtu č.504260359/0800 vedenému u České spořitelny,a.s <.>,od výpisu č.001 ze dne 18.1.2016 do výpisu č.036 ze dne 31.12.2016 Účetní doklad * k běžnému účtu č.504260359/0800 vedenému u České spořiteíny,a.s <.>,od č.16—801- 00001 ze dne 18.1.2015 do č.16—801»00090 ze dne 31.12.2016 Inventurní soupis majetku a závazků ' složka inventarizace majetku a závazků obce k 31.12.2016 — Plán inventur ze dne 22.12.2016,proškolení členů inventarizační komise ze dne 22.12.2016,inventurní soupisy ke dni 31.12.2016,Inventarizační zpráva ze dne 30.1.2017.Účetnictví ostatní ' Protokol o schválení účetní závěrky ze dne 9.6.2016 Dohody o provedení práce ' ze dne 1.1.2016 s pí.HT.150 hodin/rok - vedení účetnictví ...