Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: 088606/2017/KUSK Stejnopis č.5 Spisová značka: SZ_081 929/201 7/KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce KLY IČ 00236918 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kly za rok 2017 bylo zahájeno dne 23.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 12.09.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <,>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Kly
<br> Záboří 375 277 41 Kly Dílčí přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX - kontroloři: J iři Čemovský Ing.XXXXXX XXXXXXXX Bc.Zuzana Svobodová Obec zastupovaly: XXXXX XXXXXXXX - starostka
<br> Mgr.Alice Semiůnová,DiS - zastupitelka XXXXX XXXXXXXXXX — hlavní účetní XXXX XXXXXXX — úředník USC
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,- finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
<br> úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.za období roku 2017 - 2019 Pravidla rozpočtového provizoria - obce Kly na rok 2017 schválena zastupitelstvem obce dne 18.1.2017.zveřejněna elektronicky jako součást zápisu zastupitelstva konaného dne 18.1.2017 Závěrečný účet 0 Návrh závěrečného za rok 2016 zveřejněný od 15.6.2017.Neschválen z důvodu poklesu počtu zastupitelů pod zákonnou hranici.Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 30.6.2017 - okamžik sestavení dne 12.7.2017 Výkaz zisku a ztráty.k 30.6.2017 - okamžik sestavení dne 19.7.2017 Rozvaha.k 30.6.2017 - okamžik sestavení dne 19.7.2017 Příloha rozvahy.k 30.6.2017 - okamžik sestavení dne 19.7.2017 Účtový rozvrh.platný pro účetní období 2017 Hlavní kniha o v elektronické podobě za období 01 - 06/2017 ze dne 12.9.2017 - výběr dle potřeby Kniha došlých faktur.za rok 2017
<br> Faktura.č.17-001-00157,17-001-00162 - 17-001-00164,17-001-00167 - 17-001-00172,17-001-00175 - 17—001-00178,17-001-00208 - 17—001-00218,17-001-00220 — 17-001-00224,17-001-00227,l7-001—00228,17-001-00233,17-001-00235,17-001-00236 k bankovnímu účtu č,046000832929/0800 vedenému u České spořitelny a.3.Bankovní výpis ' č.034 - 036 k bankovnímu účtu č,046000832929/0800 vedenému u České spořitelny a.s.o č,8 k bankovnímu účtu č.19—0460008329/0800 vedenému u České spořitelny a.s.o č.1 z 31.12.2016 k bankovnímu účtu č.40184—0460008329/0800 vedenému u České Spořitelny a.s.o č.10 » 18 k bankovnímu účtu č.94-6313171/0100 vedenému u České národní banky.č.1 z 31.12.2016 k bankovnímu účtu č,1248905/7950 vedenému u Raiffeissen bank Účetní doklad o vnitřní doklad č.1700300029,17-00300050 k bankovnímu účtu č.046000832929/0800 vedenému u České spořitelny a.s.Pokladní kniha (deník).za měsíc březen 2017 (pokladna č.700).Skonto pokladní hotovosti ke dni 12,9.2017.pokladna (č.700) — zůsta...