<.>.KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> Odbor interního auditu a kontroly :?er Bděígígz/Žvšgěmikroregionu Vlára
<br> Oddělení kontrolni 763 31 Brumov-Bylnice
<br> datum pověřená úřední osoba čislo jednací spisová značka 31.května 2017 Mgr.XXXXX XXXXXXXXXXX KUZL XXXXX/XXXX KUSP XXXXX/XXXX
<br> Zpráva č.XXX/XXXGIIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Odkanalizování mikroregionu Vlára,IC: 69648549
<br> za rok 2016 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 18.11.2016 (dílčí přezkoumání) 31.5.2017 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 18.11.2016 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 31.5.2017 podle 9 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Městský úřad,nám.H.Synkově 942 763 31 Brumov-Bylnice
<br> Přezkoumání vykonal: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Mgr.XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> DSO Odkanalizování mikroregionu Vlára zastupovali:
<br> předseda: XXXXXX XXXXXX účetní: XXXX XXXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáše Bati 21,tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna©kr-zlinsky.cz,www.kr-zlinsky.cz
<br> Klasiňkace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Rozpočtová opatřen í
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu Odkanalizování mikroregionu Vlára na rok 2016 byl zveřejněn v sídle DSO na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup od 10.08.2016 do 01.09.2016.Zveřejnění návrhu rozpočtu na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup v členských obcích bylo v sídle DSO písemně dokumentováno <.>
<br> Dne 23.11.2015 projednala valná hromada Odkanalizování mikroregionu Vlára pravidla rozpočtového provizoria a usnesením č.4/2NHMV/2015 schválila k zajištění chodu DSO,čerpání nutných výdajů (tj.poplatky bance) a tvorbu nutných výdajů (tj.úroky od banky),dále tvorbu příjmů a čerpání výdajů při řešení havarijních situací.Rozpočtové příjmy a výdaje,jež se uskuteční v době rozpočtového provizoria,se stávají příjmy a výdaji rozpočtu po jeho schválení <.>
<br> Změny rozpočtu DSO Odkanalizování mikroregionu Vlára byly prováděny rozpočtovými opatřeními.Do 30.09.2016 bylo schváleno na jednání valné hromady rozpočtová změna formou jednoho rozpočtového opatření,a to 30.09.2016,podle uneseni měla být tato úprava provedena v měsíci 10/2016.Při konečném přezkoumání hospodaření bylo zjištěno,že za rok 2016 byly schváleny a provedeny úpravy rozpočtu formou dvou rozpočtových opatření <.>
<br> Rozpočet na rok 2016 schválila valná hromada DSO Odkanalizování mikroregionu Vlára dne 01,09.2016 usnesením č.3/2NHMV/2016.Rozpočet na rok 2016 byl schválen jako vyrovnaný,příjmy i výdaje ve výši 2.000,00 Kč <.>
<br> Návrh závěrečného účtu DSO Odkanalizování mikroregionu Vlára za rok 2015 byl v sídle DSO zveřejněn na úřední desce a způsobem umožňujícím dálkový přístup od 24.05.2016 do 30.06.2016 v rozsahu stanoveném v 5 17 zákona č.250/2000 Sb.Zveřejnění v členských obcích bylo v sídle DSO Odkanalizování mikroregionu Vlára písemně dokumentováno.Valná hromada projednala závěrečný účet na svém zasedání dne 30.06.2016 a usnesením č.2/2NHMV/2016 vyjádřila souhlas s celoročním hospodařením bez výhrad <.>
<br> Finanční prostředky měl DSO Odkanalizování mikroregionu Vlára uloženy na účtu č.1407139359/0800 u České Spořitelny a.s.Počáteční stav účtu k 1.1.2016 vykazoval 80.188,73 Kč.Provedenou úplnou dokladovou kontrolou jednotlivých bankovních výpisů za období 09/2016 byly zjištěny celkově příjmy ve výši 49,26 Kč —jednalo se o příjmy z úroků od peněžního ústavu.Celkové výdaje dosáhly výše 600,00 Kč a představovaly poplatky bance.Stav účtu č.1407139359/0800 vykazoval k 31.09.2016 zůstatek 79.637,99 Kč,což odpovidalo stavu účtu 231 (ZBÚ).Rozdíl mezi počátečním a konečným stavem účtu 231 a stavem uvedeným na bankovním výpise k 1.1.2016 a k 30.09.2016 nebyl zjištěn <.>
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření bylo podle účetního výkazu ROZVAHA-BILANCE za období 12/2016 zjištěno,krátkodobý finanční majetek vykazoval zůstatek 0,00 Kč.Počáteční zůstatek účtu 231 ve výši 80.188,73 Kč byl doložen bankovním výpisem k účtu č.1407139359/0800.Za rok 2016 představovaly celkové příjmy 4.225,18 Kč,z toho příjem z pronájmu 4.166,00 Kč,zbylá částka 59,18 Kč představovala úrok od peněžního ústavu.CelkoVé výdaje představovaly 84.413,91 Kč,z toho neinvestiční transfery obcím (rozdělení zůstatku účtu v rámci delimitace) 69.688,52 Kč,odměna účetní 10.000,00 Kč,právní poradenství 4.000,00 Kč a poplatky bance 725,39 Kč.Nedostatky nebo rozdíly nebyly zjištěny <.>
<br> Inventurni soupis majetku a závazků
<br> Rozvaha
<br> Účetnictví ostatní
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Skutečný stav veškerého majet...